Преподаватель ______________________

Дата Время

Тест

1. 
   Найдите соответствие:

2.Противоречивость риска

3.Неопределенность

А) с одной стороны, риск обеспечивает осуществление инициатив, новаторских идей, экспериментов, т.е. ускоряет общественный и технический прогресс. С другой стороны, риск ведет к торможению социального прогресса в тех случаях, когда альтернатива в условиях риска выбирается без должного учета объективных закономерностей развития явления;

Б) связана с необходимостью выбора из нескольких возможных вариантов решения. В простых ситуациях выбор осуществляется на основании прошлого опыта и интуиции, в сложных ситуациях необходимо использование специальных методов и методик;

В) представляет собой незнание достоверного, отсутствие однозначности.

Б) случайность процессов;

В) достаточность информации;

Г) ограниченность ресурсов.

1. 
   Найдите соответствие:

2.Финансовые риски

3.Чистые риски

А) риски, связанные с покупательной способностью, инвестиционные риски

Б) торговые, производственные, имущественные, финансовые риски;

В) транспортные, политические, экологические, природно-естественные.

1. 
   Найдите соответствие:

2.Риски прямых финансовых потерь

А) риск упущенной выгоды, риск снижения доходности;

Б) биржевой, селективный риски, риск банкротства.

1. 
   Найдите соответствие:

2.Селективные риски

3.Торговые риски

4. Кредитные риски

А) рис­ки неправильного выбора способа вложения капитала, вида цен­ных бумаг для инвестирования в сравнении с другими видами ценных бумаг при формировании инвестиционного портфеля;

Б) опасность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору;

В) риски, связанные с возможностью потерь при реализации ценных бумаг или других товаров из-за изменения оценки их качества и потребительной стоимости;

Г) риски, связанные с убыт­ком по причине задержки платежей, отказа от платежа в период транспортировки товара, непоставки товара и т. п.

1. 
   _________________________ - совокупность методов, приемов и мероприятий, позволяющих в определенной степени прогнозировать наступление рисковых событий и принимать меры к исключению или снижению отрицательных последствий наступления таких событий.

1. 
   Какое из утверждений неверно:

Б) нельзя рисковать меньше, чем это может позволить собственный и заемный капитал;

В)нельзя рисковать многим ради малого.

1. 
   Установите последовательность алгоритм управления риском:

Б- определение корректирующих целей для снижения рассогласования между фактическим уровнем риска и приемлемым,

В- выбор управляющих воздействий на риск,

Г- постановка целей управления риском,

Д- анализ эффективности принятых решений на основе сравнения полученного уровня риска с приемлемым уровнем,

Е- анализ риска на основе, собранной информации (качественный и количественный анализ).

1. 
   К основным подходам к группировке методов анализа и оценки рисков относятся:

Б) статистический;

В) вероятностный;

Г) математический.

1. 
   _____________ – возможность погашения имеющейся задолженности за счет собственных денежных средств и иных финансовых активов.

1. 
   По данным бухгалтерского баланса ОАО «СтройМаш» определить величину собственных оборотных средств предприятия на 31 декабря 2011г. Таблица прилагается:

Б) 806 546 тыс. руб.

В) -2 489 039 тыс. руб.

1. 
   Возможность обращения имеющихся активов в денежные средства:

Б) платежеспособность;

В) кредитоспособность.

1. 
   К факторам (коэффициентам) модели Э.Альтмана анализа возможности банкротства не относятся:

Б) соотношение прибыли до вычета налогов и уплаты процентов к сумме активов;

В) соотношение заемных средств к сумме активов;

Г) соотношение нераспределенной прибыли к общей величине затрат.

1. 
   Элемент системы управления, который формирует управляющие воздействия с учетом информации, осуществляет управленческую и организационную работу, принимает решения и обеспечивает достижение поставленных целей:

Б) субъект управления;

В) внутренняя среда.

1. 
   По данным бухгалтерского баланса ОАО «СтройМаш» (табл.1) определить общую величину основных источников формирования запасов и затрат предприятия на 31 декабря 2010г.:

Б) 79 608 тыс. руб.

В) 78 234 тыс. руб.

1. 
   К основным свойствам процесса управления не относятся:

Б) непрерывность;

В) относительность;

Г) вероятностный характер.

1. 
   По данным бухгалтерского баланса ОАО «СтройМаш» (табл.1) определить тип финансовой устойчивости организации в 2010г.:

1. 
   Область риска, в которой потери по своей величине превосходят критический уровень потерь:

Б) зона критического риска;

В) зона катастрофического риска;

Г) безрисковая зона.

1. 
   Найдите соответствие между подходами к группировке методов анализа и оценки рисков и их характеристикой:

2.статистический;

3.вероятностный;

4. нормативный.

А) выявление и оценка рисков происходит на основе сопоставления параметров функционирования предприятия с нормативными значениями;

Б) заключается в определении факторов риска, этапов и работ, при выполнении которых риск возникает, то есть установить потенциальные области риска, после чего идентифицировать все возможные риски;

В) заключается в определении факторов риска, этапов и работ, при выполнении которых риск возникает, то есть установить потенциальные области риска, после чего идентифицировать все возможные риски;

Г) в данном подходе различают два типа вероятности: математическую (или априорную) и статистическую.

1. 
   По данным бухгалтерского баланса ОАО «СтройМаш» (табл.1) определить тип финансовой устойчивости организации в 2011г.:

Б) кризисное финансовое состояние;

В) неустойчивое финансовое положение.

1. 
   Найдите соответствие между основными математическими моделями по оценке последствий риска и их характеристикой:

2.Стохастические

3.Лингвистические

А) применяются, когда известны причины и факторы риска, а также исход по каждому предпринимаемому действию;

Б) используют аппарат нечеткой логики и применяются при нечетко выраженной природе риска;

В)строятся на основе статистически значимой информации о прошлых реализациях, когда причины и факторы риска случайны и риск может описываться распределением вероятностей на заданном множестве.

1. 
   Какими источниками покрываются запасы и затраты ОАО «СтройМаш» в 2010 г.:

В) ни теми, ни другими.

1. 
   Найдите соответствие между методами анализа рисков и их характеристикой:

2.Экспертный анализ

3.Имитационные методы

4. Анализ чувствительности проекта

А) проводятся многократные опыты с моделью, в которой реализуются пошаговые алгоритмы поиска значения показателя риска;

Б) применяется при отсутствии или недостаточном объеме исходной информации и состоит в привлечении экспертов для оценки рисков;

В) проводится на основе статистических данных предшествовавшего периода с установлением области риска, достаточности инвестиций, коэффициента риска;

Г) оценивается влияние различных исходных переменных, необходимых для расчета, на изменение результирующих показателей проекта.

1. 
   По данным бухгалтерского баланса ОАО «СтройМаш» (табл.1) определить риск потери предприятием финансовой устойчивости в 2010 г.:

Б) средний;

В) низкий.

1. 
   Найдите соответствие между показателями риска и их характеристикой:

2.Абсолютные

3.Средние

А) используются в качестве обобщающих показателей, в них отражаются действующие причины, факторы риска и закономерности;

Б) выражаются в стоимостной или материально-вещественной форме, могут быть представлены в составе балансовых отношений, описывающих финансовое состояние организации;

В) отражают результат сравнения возможных потерь с некоторой базой.

1. 
   ____________________ - система анализа, оценки и управления риском и финансово-экономическими отношениями, возникающими в процессе предпринимательской деятельности.

1. 
   По данным бухгалтерского баланса ОАО «СтройМаш» (табл.1) определить риск потери предприятием финансовой устойчивости в 2011 г.:

Б) средний;

В) низкий.

1. 
   Какими источниками покрываются запасы и затраты ОАО «СтройМаш» в 2011 г.:

Б) общей величиной источников;

В) ни теми, ни другими.

1. 
   По данным бухгалтерского баланса ОАО «СтройМаш» (табл.1) определить величину собственных и долгосрочных источников формирования запасов и затрат предприятия на 31 декабря 2011г.:

Б) 73 602 тыс. руб.

В) 1 759 206 тыс. руб.

1. 
   Если запасы и затраты предприятия покрываются общими источниками их формирования, то риск потери финансовой устойчивости:

Б) минимален;

В) средний риск.

ФИО студента ________________________

№ группы __________________________

Дисциплина ______________________

Тест – контроль №1

Вариант №1

1. 
   Дайте определение понятию «риск».

1. 
   Какие виды рисков не относятся к чистому риску:

Б) политические;

В) инфляционные;

Г) транспортные.

Ответ:

1. 
   К основным источникам неопределенности не относятся:

Б) случайность процессов;

В) достаточность информации;

Г) ограниченность ресурсов.

Ответ:

1. 
   Выбор конкретного варианта действий, который может привести к любому исходу из фиксированного множества исходов с неизвестными вероятностями их осуществления. Это ситуация:

Б) полной неопределенности;

В) определенности.

5. Какая природа риска обусловлена вероятностной сущностью природных, технологических, и социально-экономических отношений:

Дата Подпись

ФИО студента ________________________

№ группы __________________________

Дисциплина ______________________

Вариант №2

1. 
   Дайте определение понятию «производственный риск».

1. 
   Какие виды рисков не относятся к коммерческому риску:

Б) финансовые;

В) транспортные;

Г) производственные.

Ответ:

1. 
   К основным чертам риска не относится:

Б) субъективность;

В) альтернативность;

Г) неопределенность.

Ответ:

1. 
   Выбор их множества возможных конкретного варианта решения с заранее известным исходом. Это ситуация:

Б) полной неопределенности;

В) определенности.

Ответ:

1. 
   Какая природа риска объясняется различием психологических, нравственных, идеологических ориентаций и установок людей, которые по-своему воспринимают одну и ту же величину риска:

Б) объективная природа риска.

Ответ: Дата Подпись

ФИО студента ________________________

№ группы __________________________

Дисциплина ______________________

Тест – контроль №2

Вариант №1

1. 
   Дайте определение понятию «платежеспособность».

1. 
   К какой стратегии обеспечения финансовой устойчивости относится: «Цели определяются от достигнутого, когда выбирается наименее рискованный путь, позволяющий обойтись без существенных перемен в системе финансово-экономических отношений»:

Б) стратегия роста;

В) стратегия сокращения.

Ответ:

1. 
   Какие математические модели по оценке последствий риска строятся на основе статистически значимой информации о прошлых реализациях, когда причины и факторы риска случайны и риск может описываться распределением вероятностей на заданном множестве:

Б) стохастические;

В) лингвистические.

Ответ:

1. 
   Коэффициент риска определяется по формуле:

Б) Ожидаемый убыток / Ожидаемая прибыль.

1. 
   Состояние предприятия, которое вызвано нарушением платежеспособности, с сохранением возможности восстановления равновесия в результате пополнения собственного капитала и увеличения собственных оборотных средств за счет привлечения займов и кредитов, сокращения дебиторской задолженности – это:

Б) зона критического риска;

Дата Подпись

ФИО студента ________________________

№ группы __________________________

Дисциплина ______________________

Вариант №2

1.Дайте определение понятию «ликвидность активов».

2. Какая стратегия обеспечения финансовой устойчивости предполагает постановку целей как долгосрочных, так и краткосрочных с уровнем финансовых показателей значительно более высоким, чем в прошлом или текущем году:

А) стратегия ограниченного роста;

Б) стратегия роста;

В) стратегия сокращения.

3. Какие математические модели по оценке последствий риска применяются, когда известны как причины и факторы риска, так и исход по каждому предпринимаемому действию:

А) детерминированные;

Б) стохастические;

В) лингвистические.

4. Коэффициент риска определяется по формуле:

А) Объем собственных финансовых ресурсов /Максимально возможная величина убытка от проводимой операции;

Б) Максимально возможная величина убытка от проводимой операции / Объем собственных финансовых ресурсов.

5. Состояние предприятия, которое характеризуется недостатком собственных оборотных средств и излишком долгосрочных источников формирования запасов и затрат либо равенством этих величин – это:

А) зона допустимого риска;

Б) зона критического риска;

В) зона катастрофического риска.

1. Современное понятие «риск» …

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

А. Внешними факторами риска;

10.

А. Чистых рисков;

Б . Спекулятивных рисков.

12.

А. Коммерческому риску;

Б . Производственному риску;

В. Финансовому риску;

Г. Страховому риску.

13.

14.

15.

А . Селективный риск;

Б. Биржевой риск;

В. Деловой риск;

Г. Кредитный риск.

16.

А. Деловым рискам;

Б . Организационным рискам;

В. Юридическим рискам;

Г. Менеджерским рискам.

17.

18.

19.

А . Известным рискам;

Б. Предвидимым рисками;

В. Непредвидимым рискам.

20.

А. Фактор риска;

Б . Показатель риска;

В. Вид риска.

21.

22.

23.

А . 10%;

24.

25.

26. .

27.

28.

29.

30.

31.

А. Минимальный уровень риска;

Б. Допустимый уровень риска;

В . Высокий уровень риска;

32.

А. Ситуацией определенности;

33.

А. Дисперсией;

Б . Размахом вариации;

34.

35.

А. Дисперсией;

Б. Коэффициентом вариации;

В. Средним квадратическим отклонением.

36.

Б. Ограниченность применения;

В. Сложность расчетов.

37.

38.

А. 2-3 человека;

Б . 5-12 человек;

В. 15-20 человек.

39.

А. Метод группировок;

Б. Метод ранжировок;

В . Метод Дельфи.

40.

41. Критерий принятия решения в условиях неопределенности, основанный на выборе максимального среднего значения, называется:

А. Критерием Лапласа;

Б. Критериев Вальда;

В . Критерием Гурвица;

Г. Критерием Сэвиджа.

42. Критерий, направленный на минимизацию потерь от неверно принятого решения, называется:

А. Критерием Лапласа;

Б. Критериев Вальда;

В. Критерием Гурвица;

Г. Критерием Сэвиджа.

43. Корректирующий коэффициент α, используемый при выборе решения по критерию Гурвица, называется:

А. Коэффициентом оптимизма;

Б. Коэффициентом риска;

В. Коэффициентом предпочтения.

44. Критерий Вальда (критерий наибольшей осторожности) при выборе рисковых решений предполагает:

А . Выбор варианта с максимальным гарантированным результатом;

Б. Выбор варианта с максимальным средним результатом;

В. Выбор варианта с учетом вероятности оптимального развития событий.

45. Целью риск-менеджемента как части финансового менеджмента в организации является:

А . Сохранение полностью или частично своих ресурсов и получение ожидаемого результата (прибыли) при приемлемом уровне риска;

Б. Избежание всех возможных рисков при осуществлении компанией финансовой, производственной и др. видов деятельности;

В. Снижение воздействия внешних факторов риска на деятельность предприятия.

46. Какая из задач не входит в систему управления рисками организации?

А. Установление иерархической системы правил (критериев) выбора рискового решения для реализации стратегии риск-менеджмента с учетом отношения субъекта хозяйствования к последствиям риска;

Б. Разработка программы управления риском, организация её выполнения, включая контроль и анализ полученных результатов;

В . Принятие управленческих решений по различным видам деятельности организации в условиях рисковой предпринимательской среды.

47. Управляемая система риск-менеджмента включает:

А. Концепцию, стратегию и критерии управления рисками;

Б. Рисковые вложения капитала и экономические отношения между хозяйствующими субъектами;

В. Субъектов управления рисками – финансового менеджера, риск-менеджера или специалиста по страхованию.

48. Концепция приемлемого риска предполагает…

А. Необходимость выбора управленческих решений в соответствии с субъективной оценкой руководителем уровня риска;

Б. Возможность идти на риск, если его величина составляет не более 10 %;

В . Выделение стартового, оцененного и конечного уровня риска и непрерывное осуществление на этой основе мероприятий по управлению рисками.

49. Системный подход к риск-менеджменту предполагает…

А. Создание специального структурного подразделения, в функции которого входит создание системы управления рисками всей организации и целенаправленное проведение мероприятий по управлению рисками;

Б. Системную параллельную защиту всех направлений деятельности организации: социальных, экономических, финансовых процессов, защита окружающей среды, конструкторских и технологических структур от чрезмерных (недопустимых) рисков.

50. К основным правилам риск-менеджмента относят…

А . Максимум выигрыша, оптимальная колеблемость результата, оптимальное сочетание выигрыша и величины риска;

Б. Оптимальное сочетание выигрыша и величины риска, учет субъективных особенностей руководителя при принятии рисковых решений;

В. Наибольшая колеблемость результата, максимум выигрыша.

51. В развитой системе риск-менеджмента тактика управления рисками реализуется на основе…

А. Системы организационной документации - постановлениях, инструкциях, методических и технологических материалах, обеспечивающих эффективную реализацию выбранной рисковой альтернативы;

Б. Разработанной и утвержденной концепции управления рисками;

В . Ситуационного подхода, при котором оценка риска и реализация рисковых мероприятий происходит по мере возникновения рисковой ситуации с учетом конкретных факторов и условий.

52. Начальным этапом реализации системы риск-менеджмента в организации является…

А . Определение цели риска и целей рисковых вложений капитала;

Б. Возникновение риск-проблемы, связанной с недополучением прибыли;

В. Создание специализированной должности или структурного подразделения по управлению рисками организации.

53. Принятие рискового решения в управленческой практике должно…

А. Осуществляться только коллегиально, т.к. рисковые решения носят чаще всего сложный и неоднозначный характер и необходимо рассмотреть все стороны и возможные последствия рисковых решений;

Б. Осуществляться финансовым менеджером (риск-менеджером) единолично, т.к. решение всегда предполагает ответственность за возможные убытки.

54. Снижение возможных негативных последствий риска при осуществлении риск-менеджмента на этапе планирования производится при помощи…

А. Использования разнообразных критериев принятия решений (критерия Вальда, Гурвица и др.) для выбора оптимального решения, что позволяет принять рисковое решение в условиях неопределенности;

Б. Разработки разнообразных мероприятий по обеспечению достижения поставленных целей;

В. Строгого контроля за соблюдением разнообразных регламентов, инструкций, режимов работы.

55. Регулирование в системе риск-менеджмента подразумевает:

А. Побуждение финансовых менеджеров и других специалистов к заинтересованности в снижении уровня рисков и возможных убытков;

Б. Текущее воздействия на объект управления для устранения возникших отклонений;

В. Обеспечение согласованности отношений объекта управления, субъекта управления, аппарата управления и отдельного работника.

56. Эвристические правила принятия решений представляют собой:

А. Правила обработки статистической информации о вероятностной среде предпринимательства с целью принятия эффективных рисковых решений;

Б. Способы разработки прогнозов развития рисковых ситуаций;

В. Совокупность логических приемов и методических правил отыскания истины, которые позволяют принимать рисковые решения в условиях неопределенности и риска.

57. Эвристическое правило «нельзя рисковать больше, чем позволяет собственный капитал» относится к:

А. Правилам, учитывающим возможности предпринимателя;

Б. Правилам, учитывающим ситуацию принятия решения;

В . Правилам, учитывающим условия вложения капитала.

58. К эвристическим правилам, учитывающим условия вложения капитала, не относится правило:

А. Вкладывать средства имеет смысл, если рентабельность инвестиций превышает темпы инфляции;

Б. Вкладывать средства имеет смысл, если доходность проекта является наибольшей из возможных;

В. Инвестировать (средства в производство, в ценные бумаги и т.п.) имеет смысл лишь тогда, когда от этого можно реально получить чистую прибыль, большую, чем от хранения денег в банке.

59. Синергетические рисковые решения представляют собой:

А. Решения, реализация которых обеспечило прибыль большую, чем это планировалось первоначально;

Б. Решения, эффективность которых носит явно выраженный непропорционально возрастающий характер;

В. Решения, при которых эффективность расходования ресурсов на единицу полученного эффекта при управлении риском соответствует нормам и нормативам, принятым для рассматриваемой отрасли, вида деятельности.

60. Основная роль при осуществлении управленческих воздействий на риск в системе риск-менеджмента организации принадлежит:

А. Внешним механизмам их нейтрализации, т.е. различным видам страхования как способам передачи риска;

Б . Внутренним механизмам воздействия на риск, которые избираются и осуществляются самим субъектом предпринимательства в рамках своей деятельности.

61. Методы разрешения риска используются в ситуации, когда:

А . Предприниматель предпочитает действовать наверняка, отказываясь от рисковых проектов, перенося риск на третье лицо или гарантов;

Б. Ситуация характеризуется высоким уровнем риска и высокой потенциальной прибыльностью, что вынуждает предпринимателя идти на риск.

62. Методы отказа от рискованных проектов, ненадежных партнеров, рискованных финансовых сделок, большой доли заемного капитала относятся к:

А. Методам передачи риска;

Б. Методам уклонения от риска;

В. Методам распределения риска;

Г. Методам диверсификации риска.

63. Назовите основной недостаток использования методов уклонения от риска:

А. Невозможность использования внутренних резервов страховой защиты;

Б. Высокий уровень издержек на осуществление мероприятий по уклонению от риска;

В . Отказ от дополнительных возможностей и источников дохода.

64. Методы передачи рисков включают:

А . Заключение договоров с третьими лицами, которые имеют больше возможностей нейтрализации негативных последствий риска;

Б. Разграничение риска по этапам реализации проекта;

В. Наложение количественных ограничений на некоторые характеристики объекта управления.

65. Заключение специальных договоров (например, договора факторинга), использование поручительств, предоставление гарантий относятся к методам:

А. Уклонения от риска;

Б . Передачи риска;

В. Диверсификации риска;

Г. Лимитирования.

66. Методы распределения (диссипации) риска состоят в том, что:

А. Риск распределяется по видам деятельности, видам инвестиций, видам ценных бумаг в портфеле;

Б. Риск распределяется путем заключения договоров, например, договора страхования;

В . Риск распределяется между партнерами по бизнесу.

67. Диверсификация деятельности как метод управления рисками предполагает:

А. Освоение новых рынков, ориентацию на различные группы потребителей, расширение ассортимента выпускаемой продукции;

Б . Предпочтение нескольких инвестиционных проектов небольшой капиталоемкости крупному инвестиционному проекту, поглощающему все финансовые резервы предприятия;

В. Организацию деловых взаимоотношений с несколькими партнерами.

68. Наличие внутрифирменных нормативов определенных показателей, превышение которых влечет возникновение рисков, и установление предельных значений для этих показателей называется:

А. Диссипацией;

Б. Хеджированием;

В . Лимитированием;

Г. Концентрацией.

69. Создание венчурных предприятий, обеспечивающих реализацию высокорисковых проектов, называется:

А . Локализацией;

Б. Лимитированием;

В. Хеджированием;

Г. Концентрацией.

70. Какой из перечисленных методов не относится к методам компенсации риска:

А. Создание системы резервов;

Б. Обучение персонала;

В . Выбор нескольких валют для осуществления внешнеэкономических операций.

71. Хеджирование риска представляет собой:

А . Страхование цены товара риска путем создания встреченных валютных, коммерческих, кредитных и иных обязательств и требований;

Б. Создание системы количественных ограничений, накладываемых на некоторые характеристики операций;

В. Создание специальных структурных подразделений с обособленным балансом для реализации рискованных проектов.

72. Формирование системы страховых запасов и резервов относится к методу:

А. Диверсификации;

Б. Лимитирования;

В . Компенсации;

Г. Страхования. В каждом задании существует только один правильный ответ, обозначенный соответствующей буквой.

1. Современное понятие «риск» …

А . Используется для обозначения возможного материального ущерба;

Б. Связано как с возможным материальным ущербом, так и с возможным выигрышем;

В. Отождествляется только с полученным материальным ущербом.

2. Классическая теория предпринимательского риска ((Дж. Милль, Н.У. Сениор) отождествляет риск с…

А. Математическим ожиданием возможных потерь от предпринимательской деятельности;

Б. Вероятностью наступления рискового события;

В. Неопределенностью предпринимательской деятельности.

3. Величина возможных колебаний прибыли была впервые названа критерием риска представителями…

А. Классической теории предпринимательского риска;

Б. Неоклассической школы риска;

В. Кейнсианской научной школы.

4. Объективная вероятность наступления рискового события…

А. Основана на предположении о возможности получения определенного эффекта;

Б . Базируется на расчете частоты, с которой происходит процесс или явление.

5. Назовите основные причины, ограничивающие практическое применение статистических данных для определения вероятностей наступления событий

А. Недостаточный объем статистических данных или их отсутствие;

Б. Влияние субъективных особенностей исследователя;

В. Наличие неопределенности в реальных условиях предпринимательской деятельности.

6. С чем связано возникновение социальной неопределенности при принятии рисковых решений?

А. С влиянием личностных характеристик руководителя и исполнителей;

Б . С неопределенностью внешней среды;

В. С возникновением различных социальных связей и коммуникаций при реализации решений.

7. Как соотносятся понятие «неопределенность» и понятие «риск»?

А. В реальной предпринимательской деятельности эти понятия являются синонимами;

Б. Риск характеризует такую ситуацию, когда наступление некоторых событий может быть оценено количественно, а неопределенность предполагает невозможность оценки вероятности наступления таких событий;

В. Неопределенность характеризует условия внешней среды, а риск – действия предпринимателя, поэтому эти понятия не связаны.

8. В чем состоит регулятивная функция риска?

А. В необходимости идентификации, оценки, управления риском по всем направлениям деятельности организации;

Б. В необходимости затрат на возмещение ущерба в случае наступления рискового события.

9.Деловая активность предприятия, маркетинговая стратегия, политика в области управления персоналом, производственный потенциал выступают

А. Внешними факторами риска;

Б. Внутренними факторами риска.

10. Спекулятивные (динамические, коммерческие) риски -

А. Всегда несут потери для предпринимательской деятельности;

Б. Могут нести как потери, так и дополнительную прибыль;

В. Характеризуют дополнительные возможности получения прибыли.

А. Чистых рисков;

Б . Спекулятивных рисков.

12. Риск убытков, связанных с неэффективным использованием предприятием основных и оборотных средств, относится к:

А. Коммерческому риску;

Б . Производственному риску;

В. Финансовому риску;

Г. Страховому риску.

13. К рисками, связанным с покупательной способностью денег, относятся:

А . Риски ликвидности, валютные, дефляционные, инфляционные риски;

Б. Риск снижения доходности, риск прямых финансовых потерь, риск упущенной выгоды;

В. Инвестиционные и финансовые риски.

14. Кредитный риск представляет собой:

А. Опасность потерь ком­мерческими банками, кредитными учреждениями, инвести­ционными институтами в результате превышения процентных ставок, выплачивае­мых ими по привлеченным средствам, над ставками по пре­доставленным кредитам;

Б. Риск неплатежа по коммерческим сделкам и риск недополучения ко­миссионного вознаграждения;

В . Опасность неуплаты заемщиком основного долга и процентов.

15. Риск неправильного выбора видов вложения ка­питала, вида ценных бумаг для инвестирования в сравнении с другими видами ценных бумаг при формирова­нии инвестиционного портфеля представляет собой:

А . Селективный риск;

Б. Биржевой риск;

В. Деловой риск;

Г. Кредитный риск.

16. Риски, вызванные ошибками менеджмента компании (в том числе и при принятии решений), ее сотрудников; проблемами системы внутреннего контроля, плохо разработанными правилами работ относятся к:

А. Деловым рискам;

Б . Организационным рискам;

В. Юридическим рискам;

Г. Менеджерским рискам.

17. Риск-проблема, возникающая в предпринимательской деятельности, представляет собой:

А. Рассогласование между планируемой прибылью и реальными возможностями организации;

Б. Влияние разнообразных рисковых факторов на достижение целей организации;

В . Недопустимо большое рассогласование между потребностью в безопасности и реальным уровнем риска в процессе предпринимательской деятельности.

18. Идентификация рисков представляет собой:

А. Анализ существующих видов риска предпринимательской деятельности;

Б. Оценку последствий рисковых событий;

В . Установление видов, источников рисков и знание природы их происхождения с учетом специфики деятельности организации.

19. Риски, последствия которых могут быть определены с высокой степенью достоверности и которые могут быть идентифицированы при анализе статистической или бухгалтерской отчетности относятся к:

А . Известным рискам;

Б. Предвидимым рисками;

В. Непредвидимым рискам.

20. Количественным выражением того, что в результате принятого решения ожидаемый доход будет получен не в полном объеме или будут потеряны предпринимательские ресурсы, является:

А. Фактор риска;

Б . Показатель риска;

В. Вид риска.

21. Косвенные потери прибыли, связанные с воздействием рисковых факторов, представляют собой:

А. Потери от невыполнения операции, незаключения сделки, нереализации товара;

Б . Затраты на организацию и проведение мероприятий по управлению рисками;

В. Возможные потери, возникающие при совершении бизнес-операции.

22. Критический риск характеризуется:

А. Потерями, равными имущественному состоянию предприятия;

Б . Потерями, равными расчетной выручке;

В. Потерями ожидаемой прибыли.

23. Предельное значение величины допустимого риска при заключении сделок составляет:

А . 10%;

24. Кривая риска представляет собой:

А. Распределение вероятности потерь при заключении сделки;

Б . Графическое изображение существующих рисков и вероятностей их наступления.

25. Какие показатели оценки риска могут быть использованы в условиях определенности?

А. Вероятностные и статистические показатели;

Б . Абсолютные, относительные и средние показатели;

В. Экспертные оценки уровня риска.

26. . Какая информация характеризует условие определенности при принятии рисковых решений?

А. Статистические и финансовые показатели деятельности организации;

Б . Информация о факторах и условиях принятия рискового решения;

В. Информация об экспертной оценке ситуации.

27. Абсолютные показатели оценки риска основаны на:

А. Распределении прогнозируемых значений показателей;

Б. Субъективных оценках величины риска;

В . Фактических показателях финансовой документации.

28. Риск ликвидности представляет собой:

А. Опасность потери стабильности финансового положения из-за низкой доли собственного капитала в общей сумме используемых финансовых средств;

Б. Риск временных потерь и потерь первоначальной стоимости при превращении активов в наличные денежные средства;

В. Риск неспособности фирмы покрывать свои финансовые обязательства своими активами.

29. Оценка риска потери платежеспособности основана на:

А. Анализе и сопоставлении групп активов и пассивов баланса, сформированных по степени риска;

Б. Оценка собственных и заемных средств предприятия;

В. Оценке оборотных средств и источников их формирования.

30. Коэффициент риска, шкалы риска и системы нормативов относятся к:

А. Абсолютным показателям риска;

Б . Относительным показателям риска;

В. Статистическим показателям риска.

31. Величина коэффициента риска в пределах от 0,3 до 0,6 характеризует:

А. Минимальный уровень риска;

Б. Допустимый уровень риска;

В . Высокий уровень риска;

Г. Недопустимый уровень риска.

32. Ситуация, когда информация о рисковом событии существует в виде частоты (вероятности) его появления, называется:

А. Ситуацией определенности;

Б . Ситуацией риска (частичной неопределенности);

В. Ситуацией неопределенности.

33. Статистический показатель оценки риска, характеризующий отклонение крайних значений результата от среднего, называется:

А. Дисперсией;

Б . Размахом вариации;

В. Средним квадратическим отклонением.

34. Дисперсия как мера риска результата представляет собой:

А. Отношение среднего квадратического отклонения к среднему ожидаемому значению, что характеризует количество риска на единицу доходности;

Б. Средневзвешенную величину из квадратных отклонений действительных результатов от средних ожидаемых, что характеризует разброс результатов относительно среднего;

В. Средневзвешенное произведение всех возможных значений результатов на вероятности их возникновения.

35. Показатель, выражающий количество риска на единицу доходности и являющийся комплексным относительным показателем, который позволяет сравнивать результаты, выраженные в разных единицах измерения, называется:

А. Дисперсией;

Б. Коэффициентом вариации;

В. Средним квадратическим отклонением.

36. Недостатком статистических показателей оценки риска является:

А . Большой объем исходных данных и необходимость учета дополнительных характеристик и критериев принятия решения;

Б. Ограниченность применения;

В. Сложность расчетов.

37. Экспертные методы принятия рисковых решений представляют собой:

А. Качественные оценки специалистов, позволяющие наиболее полно описать ситуацию принятия рискового решения и рассмотреть трудно формализуемые варианты;

Б . Комплекс логических и математических процедур, направленных на получение от специалистов-экспертов информации, её анализ и обобщение с целью выбора рациональных решений.

38. Оптимальным количеством экспертов при проведении экспертизы, если она не является анонимной и решение вырабатывается экспертами совместно, является:

А. 2-3 человека;

Б . 5-12 человек;

В. 15-20 человек.

39. Проведение экспертизы в несколько туров, определение обобщенного мнения экспертов (медианы) и обоснование радикальных мнений отдельных специалистов характеризует:

А. Метод группировок;

Б. Метод ранжировок;

В . Метод Дельфи.

40. Метод Дельфи характеризуется следующими требованиями к его проведению:

А. Только качественная оценка и обсуждение проблемной ситуации с целью выработки единого решения;

Б. Только количественная оценка характеристик проблемы, использование балльной системы оценки;

В. Многоуровневость, анонимность, возможность пополнить информацию о предмете экспертизы.

Я решил разобрать тему рисков в тестировании до простейших составляющих, чтобы для себя и коллег эта полумистическая, полушаманская тема стала прозрачной и управляемой.

Итак, во-первых: риски и проблемы зачастую сваливаются в одну кучу. Риск , по определению какой-то существующий или развивающийся фактор процесса , который обладает потенциально негативным воздействием на процесс и, как следствие, на его результат. Можно, конечно, дотянуть любую проблему до понятия риска, только зачем? В среднем, обычный тренинг по управлению рисками состоит всего на 20-25% из материалов про сам процесс управления рисками и описания типичных рисков, а в остальные 75% времени тренеры пытаются впихнуть под видом рисков описания процессных проблем под соусом «а ещё у вас может быть вот что…». Повторюсь - зачем?

Итак, разберёмся.

Риск - это существующий или развивающийся фактор процесса, который обладает потенциально негативным воздействием на процесс.

Проще говоря, чтобы чётко разграничить риск и проблему: риск это то, что может случиться и привести к негативным последствиям, а проблема, это то, что уже случилось и мешает работать. И риск и проблема мешают или могут мешать работать, но способы работы с рисками и проблемами несколько разные: первые надо пытаться понять, найти и по возможности минимизировать их последствия до того как они «выстрелят», а с проблемами надо работать по факту - чинить или «тушить». Если отделить риски и проблемы, область управления рисками становится намного проще и понятнее.

Простым примером, который не является риском связанным с тестированием ПО, но часто к таковым относится, является использование одного окружения для тестеров и девелоперов. Неудобная ситуация, которая порождает или может породить кучу проблем, но это источник проблемы, а не риск.

Как работать с рисками

Алгоритм работы с рисками можно неплохо представить в виде часто используемой в тренингах и литературе картинки:

Активности работы с рисками цикличные, как и любые другие проектные активности, если вы работаете в итерациях. При этом, если итерации у вас достаточно длинные, циклов работ связанных с управлением рисками может быть несколько, такие внутренние циклы можно для простоты называть «петлями».

Что, обычно, вызывает сложности на начальных этапах работы с рисками: собственно начать (внести эти активности в рабочие планы); понять, что работа с рисками не rocket science и что эти активности как и любые другие должны быть спланированы, обеспечены ресурсами (исполнителями), выполнены, а результаты должны быть проанализированы (что «выстрелило», что - нет, с чем мы справились успешно и т.д.).

Интересный момент: иногда мы ничего не можем сделать с риском или наших воздействий недостаточно, чтобы исключить риск из списка, да так бывает. Системные риски на то и системные, что полностью исключены быть не могут, так как зачастую являются особенностью процесса, в котором мы работаем. Разминирование мин, процесс рискованный, но работать надо. В этом случае мы пытаемся себя подстраховать на случай пожара от его последствий и расписываем инструкции на случай военных действий.

Не буду останавливаться подробнее, но этап анализа полученных результатов и извлечения уроков часто игнорируется, что приводит к повторению неудачного результата на следующих итерациях - что, собственно, характерно для любого процесса: если мы не анализируете «куда попали», в следующий выстрел попадаете снова «куда-то туда…», вместо того, чтобы попасть «туда, куда нужно».

Также не хотелось бы отвлекать внимание от основной темы этой статьи идеями про правильное целеполагание, но если в плане управления рисками будет написано «поговорить с шефом про ЗП ведущему тестеру» вместо «решить вопрос про повышение ЗП ведущему тестеру на 20%», то результатом выполнения такого таска в плане будет, скорее всего, не «повысили ЗП на 20%», а «поговорили с шефом про повышение…».

Что хотелось бы зафиксировать, прежде чем мы приступим к рассмотрению типичных рисков связанных с тестированием ПО. Для того, чтобы правильно работать с рисками и эта работа приносила результаты, нужно чётко понимать к какому уровню относится тот или иной риск - к уровню вашей ответственности как менеджера по тестированию или к уровню проектных рисков, работать на котором нужно вместе с менеджером проекта и ведущим разработчиком. Системные риски или риски уровня бизнеса компании, в которой вы трудитесь, обычно находятся вне зоны влияния проектной команды, но проектная команда может принимать участие в подготовке каких-то решений и анализе текущей ситуации, чтобы предоставить принимающим решение лицам актуальную и понятную информацию.

Типичные риски в тестировании ПО

Что такое проект? Проект с точки зрения менеджера - это время, деньги и хепинес заказчика. Проект по тестированию это такой же проект, с той разницей, что деньгами напрямую тест-менеджеры управляют редко, но их ресурсы в виде человеко-часов в эти деньги можно конвертировать или работать с трудозатратами напрямую.

Неполная оценка трудозатрат по проекту
Фредерик Брукс , в своей известной книге «Мифический человеко-месяц» отмечал, что именно этот риск является зачастую основной причиной невыполненных вовремя или вовсе провальных проектов.

В целом, данный риск, конечно, относится к уровню проектных рисков, а точнее к рискам управления проектами. Но, так как оценка трудозатрат по проекту включает оценку трудозатрат по тестированию, а работы по тестированию стоят на критическом пути плана итерации, то риск зачастую связан с неправильной оценкой трудозатрат по тестированию, который мы рассмотрим следующим отдельным риском.

Риск характеризуется тем, что тестировщики не привлекаются ни к ревью трудозатрат по проекту, ни к получению самих оценок. Ситуация в которой оценки на тестирование просто спускаются менеджером проекта, заказчиком или кем-то ещё зачастую клиническая и противоречит основным принципам управления проектами: оценку задачи даёт исполнитель, иначе исполнитель может не браться за выполнение задачи или не отвечает за её результат.

Повторюсь - риск проектного уровня, если речь идёт об оценке трудозатрат по проекту, но частично может управляться и минимизироваться группой тестирования или её менеджером, путём включения тестировщиков в процесс получения оценок по трудозатратам и ревью полученных оценок и планов проекта.

Неполная оценка трудозатрат по тестированию
Аналогичный предыдущему риск, базирующийся в основном на нарушении принципа «оценку трудозатрат даёт исполнитель», но уже на уровне задач проекта по тестированию.

Кроме базовой причины «выстрела» данного риска, также существенно рискованными факторами могут быть пропуск неявных требований, неверное определение типов тестов и конфигураций в которых будет проводиться тестирование - эти задачи являются наиболее влияющими на объём работ по тестированию и как следствие ошибки, допущенные при выполнении этих задач, приводят к изменению объёмов работ по тестированию и существенно влияют на план тестирования.

Как бороться: ревью и аудиты, формальные и «на бегу». В этом месте одна голова хорошо, а две - лучше.

Ситуация может порождаться или усугубляться совмещением ролей тест-менеджера и тест-дизайнера. При разделении этих проектных ролей на разных участников команды тестирования, тест-дизайнер должен обосновать и защитить предлагаемую им стратегию тестирования и свою оценку трудозатрат. Подобная защита, зачастую работает лучше чем формальный ревью.

Тест-план не привязан к плану проекта
Строго говоря, это именно проблема процесса тестирования, которая, между тем, настолько распространена, что я бы рекомендовал акцентировать на ней внимание как на серьёзном риске.

Тестирование и разработка сидят на одном проектном ресурсе - на времени. Если планы двух направлений не связаны жестко (лучше всего на уровне одного общего плана работ по проекту, буквально линками между задачами в MS Project или любой другой подобной системе) или не синхронизированы на постоянной основе, существует вероятность или риск , что сдвиг планов разработки (который влияет на дату поставки версии в тестирование) не будет учтён в плане работ по тестированию, что приведёт к недостатку времени на тестирование и, как следствие, к незавершению этапа тестирования.

Почему планы тестирования и разработки ещё должны быть связаны жестко на уровне единого плана проекта: в зону ответственности менеджера проекта, при фиксированной длительности итерации кроме всего прочего относится управление объёмом (scope) итерации, для чего ему необходимо видеть работы по тестированию. Грубо говоря, в ограниченной по времени итерации задача ПМ-а выбрать такой объём функционала, который команда успеет и сделать и протестировать.

Если менеджеру проекта оценки трудозатрат по тестированию не нужны (см. «клиника»), задача менеджера по тестированию внести свои работы в план проекта и связать их с соотв. задачами по разработке. В такой схеме сдвинуть сроки тестирования крайне сложно - какая-то часть работ по тестированию просто будет наглядно вылазить за deadline в плане или на диаграммах.

Стратегия тестирования отсутствует или непринята группой разработки или заказчиком
Формально не риск, а проблема, которая порождает риск, что стратегия тестирования не будет выполнена в той части задач, где пересекается с задачами разработки или не будет обеспечена ресурсами (зачастую именно проектным временем) и как результат всё равно не выполнена.

Как бороться: формальный ревью стратегии или плана тестирования здесь обычно не помогает. Формальный апрув в этом месте, зачастую означает «я видел, что у тебя есть документ с названием Стратегия или План и ты его обновил в этой итерации». По факту это слова «молодец, главное чтобы ты хорошо учился», которые не дают вам, как тест-менеджеру, возможности получать необходимое понимание в команде разработки и соотв.ресурсы на выполнение это стратегии и ваших планов.

Увольнение сотрудников
Риск увольнения ключевого или не очень ключевого сотрудника есть всегда.

Проблема не в том, что люди уходят, а в том, что уходят тогда, когда нужно им, а не проекту, а на ввод нового сотрудника, его обучение и вывод на «проектную мощность» требуется время - соотв. планы проседают, скорость падает, все нервничают.

Что делать. Держать «скамейку запасных» не всегда возможно по экономическим причинам. «Кормить лучше» помогает далеко не всегда, а иногда (в случае как раз с не ключевыми товарищами) это ещё и попросту невыгодно. Что тут можно сделать? Самое очевидное, что я вижу, это «договориться с соседями» - просто побеседовать с соседними отделами или проектами (у которых этот риск тоже есть) и договориться, что в случае такого события, они смогут хоть как-то (если это позволит специфика продукта и текущая загруженность) помочь вам людьми. Аналогично, будьте готовы помочь сами. Да-да, спасение утопающих - дело рук самих утопающих.

Остальные проблемы
Изменение даже зафиксированных требований или их приоритетов, зачастую относят к рискам, как к фактору, который повлияет на объём итерации и соотв. приведёт к пересмотру планов и возможно срыву сроков поставки версии. Я бы не называл эту часть проектной работы риском - это реальность, с которой надо работать как с проектным ограничением и стараться не дотягивать даже до состояния проблемы. Действенным путём является как раз ограничение объёмов итерации по срокам, когда любое изменение в требованиях приводит к выталкиванию какого-то другого кусочка работ (и девелопмент и тестирование) в следующую итерацию. Принудительно или административно «заставить» требования не меняться ещё ни у кого не получалось – бизнес меняется, требования меняются и если Заказчик готов платить не только за естественные изменения в требованиях, но и за свои «фантазии» или «неорганизованность» - это надо принять и уметь с этим жить. Способы есть и они работают.

Сложностей в работе группы тестирования связанные именно с тестированием на самом деле крайне немного. Встречал описанные в виде рисков особенности программной реализации Продукта уровня «отсутствие GUI». По факту не являясь риском, подобная особенность проекта или продукта может быть существенным ограничением в стратегии тестирования и накладывать жесткие требования на квалификацию персонала, занятого в тестировании. Повторюсь - это не риск, это особенность вашего продукта или проекта. Вы ведь не жалуетесь, что интерфейс вашего продукта написан на английском языке, так как предназначен для западного рынка, хотя на русском, возможно, было бы тестировать легче.

В заключение, хотелось бы акцентировать внимание на достаточно очевидном, но игнорируемом риске, который состоит в самой идее игнорирования рисков.

Риск игнорирования рисков
Один из рисков, который распространяется на все уровни управления рисками.
Нежелание принимать во внимание тот факт, что риски есть, что процесс (даже самый налаженный, выверенный, формализованный и контролируемый) может давать сбои, обычно приводит к чересчур оптимистичным планам, к конфликтам при их невыполнении, к необходимости перепланировать в «пожарном режиме» (что обычно приводит к просчётам и ещё больше нарушает нормальный ритм работ) и как результат к провалам.

Что делать: начать работать с рисками (как бы избито и банально не звучал этот вывод, но другой рекомендации тут нет). В тестировании специфичных рисков немного. Большинство рисков проектного уровня, могут решаться совместными усилиями групп тестирования, разработки и управления проектом.

Теперь, надеюсь, станет проще.

Тесты по теме «Управление финансовыми рисками»

1. Предприятия каких отраслей сталкиваются с коммерческими рисками:

1. Промышленности

2. Торговли

3. Строительства

4. Всех отраслей.

2. Как соотносятся понятия коммерческого и финансового риска:

1. финансовые риски включают в себя коммерческие

2. коммерческие риски включают в себя финансовые

3. эти понятия не соотносимы, т. к. относятся к разным классификациям

4. это синонимы

З. Что значит управлять риском?

1. следить за тенденцией его развития

2. использовать различные меры, позволяющие прогнозировать наступление рискового
события

3. принимать меры к снижению риска

4. управлять риском невозможно, т. к. данное понятие изучается теорией вероятности

4. Какие основные группы рисков выделяют при их классификации?

1. Входящие

3. Текущие

4. Спекулятивные

5. Спекулятивные риски включают:

1. Имущественный риск

2. Торговый риск

3. Валютный риск

4. Инфляционный риск

6. Чем обуславливается неопределенность хозяйственной ситуации?

1. Вероятностью

2. Случайностью

3. Противодействием

4. Закономерностью

7. Какие методы используют для определения вероятности наступления события?

1. Субъективный

2. Метод ABC

3. Объективный

4. Все вышеперечисленные

8.Уменьшение степени вероятного риска достигается следующими методами:

1. хеджирование

2. передача риска

3. страхование

4. отказ от сделки

5. избежание возможных рисков

6. метод красной линии

7. франчайзинг

9. Риск, выражающийся в вероятности получить как положительный, так и отрицательный результат:

1. финансовый;

2. экологический;

3. спекулятивный;

4. чистый.

10. Какие риски входят в состав инвестиционных рисков:

2. валютный;

3. кредитный;

4. снижения доходности;

5. прямых финансовых потерь;

6. селективный.

11. Факторы, обуславливающие неопределенность хозяйственной ситуации:

1. цикличность;

2. отсутствие полной информации;

3. противодействие;

4. динамичность;

5. случайность.

12. Методы определения вероятности наступления события:

1. дедуктивный;

2. объективный;

3. селективный;

4. субъективный.

13. Коммерческие риски образуют следующие чистые риски:

1. экологические;

2. финансовые;

3. имущественные;

4. торговые;

5. биржевые;

6. производственные.

14. Виды рисков, выделяемых на государственном уровне:

1. чистые;

2. на макроэкономическом уровне;

3. на микроэкономическом уровне;

4. спекулятивные.

15. Функции предпринимательского риска:

1. защитная;

2. стоимостная;

3. регулирующая;

4. социальная;

5. политическая.

16. Вероятность неблагоприятного исхода - это

17. Какие риски относятся к спекулятивным

1. связанные с покупательной способностью денег

2. экономические

3. инвестиционные

4. производственные

18. К какому виду рисков относится биржевой риск:

1. инфляционные

2. риски финансовых потерь

3. риски снижения доходности

19. Сколько можно выделить основных областей риска в деятельности любой фирмы:

21. Какие методы используются при количественном анализе рисков:

3. аналогов

4. оценки вероятности ожидаемого ущерба

5. экспертных оценок

22. Как называется метод уменьшения степени рисков, при котором отказываются от любого мероприятия, связанного с риском, или разрабатывают мероприятия, которые полностью их исключают:

1. лимитирование концентрации риска

2. хеджирование

3. избежание возможных рисков

23. Путем заключения каких контрактов осуществляется передача риска:

4. контракты на хранение и перевозку грузов

Тесты по теме «Управление текущими издержками»

3. увеличения объемов кредитования,

4. определения влияния снижения объема реализации на чистую прибыль.

4. получение большей суммы прибыли.

4. разница между выручкой от реализации и порогом рентабельности.

19. Вклад на покрытие - это:

1. цена минус переменные издержки;

2. затраты на производство всей продукции;

3. затраты на производство единицы продукции;

5. валовая маржа.

20. Безубыточное продукции - это когда:

1. затраты превышают доходы;

2. выручка равна затратам плюс прибыль;

3. выручка равна затратам на производство и реализацию продукции;

4. затраты равны сумме постоянных и переменных издержек.

21. Валовая маржа - это:

1. выручка минус переменные затраты;

2. выручка минус постоянные и переменные затраты;

3. прибыль плюс постоянные затраты;

4. прибыль плюс переменные затраты.

22. Сила эффекта операционного рычага показывает:

1. эффект операционного рычага;

2. изменение прибыли за счет изменения структуры затрат и объемы реализации продукции;

3. насколько процентов изменится прибыль при изменении выручки на один процент.

23. Финансовый рычаг - показатель потенциальной возможности изменить чистую прибыль или рентабельность собственного капитала за счет:

1. увеличение объема продаж;

2. увеличение суммы выручки;

3. за счет изменения соотношения заемных и собственных средств.

Тест 1.

• 1) Риск - это:
  • б) все предпосылки, имеющие возможность негативно повлиять на достижение стратегических целей в течение строго определенного временного промежутка;
• 2) Управление риском - это:
  • б) комплекс мер, наиратенньгх на снижение вероятности реализации риска;
  • в) комплекс мер, на"пратенньгх на компенсацию, снижение, перенесение, уход или принятие риска;
• 3) Реализация управления рисками на современных предприятиях включает в себя:
• 4) Содержательная сторона управления рисками включает в себя:
  • г) организация службы управления рисками на предприятии;
  • д) нет правильного ответа.
• 5) Что из перечисленного не является элементом системы управления рисками?
• г) разработка конкретных мероприятий, направленных на минимизацию или устранение негативных последствий;
• д) учет психологического восприятия рискованных проектов;
• е) ни один из вариантов не являются элементом системы риск- менеджмента;
• ж) все перечисленные варианты является элементами системы риск- менеджмента.
• 6) Главной функцией управления рисками в бизнесе является:
• 7) Волатильность - это:
• 8) Что из перечисленного является правилами риск-менеджмента?
• б) риск - дело благородное;
• г) при существовании нескольких вариантов следует идти по пути минимально риска;
• 9) Какие из перечисленных источников могут использоваться для информационного обеспечения риск-менеджмента?
• в) кредитные договоры;
• г) тенденции развития рынков;
• д) бухгалтерская отчетность;
• е) статистическая отчетность.
• 10) Какие риски могут принести дополнительную прибыль фирме?
• а) спекулятивные;
• б) чистые;
• в) ретроспективные;
• г) любые;
• 11) Подразделение рисков на спекулятивные и чистые основана на:
  • в) характере оценки риска;
• 12) По сфере возникновения выделяют следующие типы рисков:
  • а) производственный риск;
  • б) кадровый риск;
  • в) информационный риск;
  • г) финансовый риск;
  • д) коммерческий риск.
• 13) Коммерческий риск - это риск, возникающий:
• 14) На какие виды подразделяются финансовые риски?
• а) валютные;
• б) денежные;
• в) инвестиционные;
• г) проектные;
• 15) Валютный риск связан с:
  • а) покупкой и продажей валют;
• 16) Инфляционный риск - это:
• 17) Системный риск - это:
• 18) Деловой риск - это: а) риск неоплаты задолженности дебитором;
• 19) Инновационный риск - это:
• 20) Методы управления рисками, предполагающие исключение рисковых ситуаций из бизнеса, носят название:
  • а) методы диссипации риска;
  • б) методы компенсации риска;
  • в) методы уклонения от риска;
  • г) методы локализации риска.

Тест 2.

1. Какая из перечисленных формул является формулой вероятности возникновения рискового события:

• 2. Риск ухудшения конъюнктуры (падения) какого-либо рынка в целом это:
• 3. Изменчивость и непостоянство рыночной конъюнктуры это:
  • а) «опасность» б) «ущерб» в) «волатильность» г) «неопределенность» д) «отклонения от результата»
• 4. Какие методы управления и анализа риска используют в условиях полной неопределенности: а) финансовые б) диссипации в) статистические г) математические д) экспертные
• 5. По характеру последствий риски подразделяют на:
  • а) коммерческие и политические
  • б) прямые и финансовые
  • в) чистые и спекулятивные
  • г) чистые и селективные
  • д) производственные и коммерческие
• 6. Риск потерь в процессе финансово - хозяйственной деятельности это:
  • а) спекулятивные риски
  • б) производственный риск
  • в) коммерческий риск
  • г) финансовый риск
• 7. Какие методы управления и анализа риска используют в условиях определенности:
  • а) статистические б) математические в) диссипации г) экспертные д) финансовые
• 8. Риск ухудшения конъюнктуры (падения) какого-либо рынка в целом это:
  • а) системный риск б) инфляционный риск в) дефляционный риск г) риск ликвидности д) селективный риск
• 9. Какие методы управления и анализа риска используют в условиях частичной неопределенности:
  • а) статистические б) экспертные в) финансовые г) математические д) диссипации
• 10. Риск, связанный с возможностью потерь при реализации объекта инвестирования из-за изменения оценки его качества это:
  • а) селективный риск б) риск рентабельности в) риск конкурентоспособности
  • г) риск ликвидности д) политические риск
• 11. Риск потерь или упущенной выгоды из-за неправильного выбора объекта инвестирования на определенном рынке:
  • а) риск рентабельности
  • б) риск конкурентоспособности в) селективный риск
  • г) риск ликвидности
  • д) политические риск
• 12. Регрессия - понимается как:
  • а) возврат всех явлений к норме с течением времени
  • б) возврат событий в прошлое на определенный промежуток времени.
  • в) движение противоположное прямой интеграции.
• 13. Какого типа функций риск-менеджмента не существует:
  • а) функции объекта управления
  • б) функции предмета управления
  • в) функции субъекта управления
• 14. На карте рисков по вертикальной оси отображается:
  • а) объем инвестиций в рисковые мероприятия
  • б) объем производства, подверженного риску
  • в) вероятность или частота возникновения риска
  • д) доверительный интервал безрисковых вложений
• 15. Какой метод управления риском применяют при «попадании» риска в правый верхний угол карты риска?
• а) метод локализации б) метод диверсификации вложений
• в) метод уклонения г) метод компенсации д) метод интеграции
• 16. На карте рисков по горизонтальной оси отображается:
  • а) сила последствий возникновения негативных ситуаций
  • б) вероятность возникновения рисковой ситуации
  • в) объем инвестиций в рисковые мероприятия
  • г) временной горизонт рисковых вложений
  • д) объем производства, подверженного риску
• 17. Какая из перечисленных формул является формулой вариации:

• 18. Вариация это:
  • а) мера отклонения фактического значения от среднего значения).
  • б) изменение количественных показателей при переходе от одного варианта результата к другому
  • в) среднее ожидаемое значение;
  • г) вероятность наступления i-ro результата;
  • д) абсолютное значение i - го результата;
• 19. Какая из перечисленных формул является формулой дисперсии:

• 20. В каком случае в знаменателе формулы вычисления стандартного среднеквадратического отклонения применяют выражение (n-1)?
• а) уменьшения числа показателей в общей выборке.
• б) при расчете показателей по тренду в динамике.
• в) при использовании регрессии.
• г) при очень длинной статистической выборке
• 21. Метод горизонтальная интеграция предполагает:
  • а) влияние на посредников
  • б) объединение с поставщиками;
  • в) объединение с конкурентами;
  • г) объединение организаций, осуществляющих разные виды деятельности для достижения совместных стратегических целей
• 22. К какому из методов управления риском относится страхование:
  • а) диссипации
  • б) локализации
  • в) уклонения
  • г) компенсации
  • д) стратегического управления
• 23. Управление риском это:
• 1 .отказ от рискованного проекта;
• 2. комплекс мер, направленных на снижение вероятности реализации риска;
• 3. комплекс мер, направленных на компенсацию, снижение, перенесение, уход или принятие риска;
• 4.комплекс мероприятий, направленных на подготовку к реализации риска.
• 24. VAR - это:
• 1. парадигма стоимости риска (Value-at-Risk);
• 2. показатель объемов потерь прибыли (Volume at Reduce);
• 3. степень сопротивления персонала рискованным проектам (Volume at Resistance);
• 4.объем риска (Volume of Accepted Risk).
• 25. Прямая интеграция подразумевает
• а) развитие новой технологии для избежания риска копирования товара конкурентами
• б) объединение с конкурентами;
• в) объединение с поставщиками сырья и комплектующих;
• г) объединение с посредниками, образующими дистрибьюторскую сеть по сбыту продукции предприятия;
• 26. Какие подходы выделяют при расчете VAR?
• а) эмпирический;
• б) логический;
• в) оценочный;
• г) ранжирование;
• д) параметрический.
• 27. Какие риски могут принести дополнительную прибыль фирме?
• а) спекулятивные;
• б) чистые;
• в) ретроспективные;
• г) любые;
• д) реализация риска в принципе не может принести дополнительную прибыль компании.
• 28. Подразделение рисков на спекулятивные и чистые основана на:
  • а) классификации субъектов риска
  • б) классификации объектов риска
  • в) характере оценки риска
  • г) характере последствий риска
• 29. Инфляционный риск - это:
  • а) риск увеличения темпов инфляции
  • б) риск опережения роста доходов темпом их обесценивания
  • в) риск инфляционных ожиданий
  • г) риск возникновения разницы в темпах инфляции на разных рынках сбыта
• 30. Плотность вероятности нормального распределения имеет вид:

• 31. Разновидностью экспертного метода является:
  • а) метод Гаусса;
  • б) метод диверсификации инвестиционного портфеля Марковица
  • в) метод Пригожина.
  • г) метод Дельфи;
  • д) метод Муавра-Лапласа
• 32. Финансирование под уступку денежного требования, подразумевающее передачу кредитного риска - это лежит в основе:
  • а) биржевых сделок;
  • б) строительных контрактов;
  • г) договора факторинга.
• 33. Процесс снижение риска за счет увеличения разнообразия видов деятельности, рынков сбыта или каналов поставок носит название:
  • а) конвергенция;
  • б) фокусирование;
  • в) диверсификация;
  • г) дифференцирование.
• 34. Какие описательные подходы при формировании карты риска выделяют:
  • а) количественный
  • б) дифференциальный
  • в) категорийный
  • г) матричный

Тест 3. 1. Риск-это:

• а) неблагоприятное событие, влекущее за собой убыток;
• б) все предпосылки, могущие негативно повлиять на достижение стратегических целей в течение строго определенного временного промежутка;
• в) вероятность наступления стихийных бедствий либо технических аварий;
• г) вероятность провала программы продаж;
• д) вероятность успеха в бизнесе.
• 2. Управление риском - это:
  • а) отказ от рискованного проекта;
  • б) комплекс мер, направленных на снижение вероятности реализации риска;
  • в) комплекс мер, направленных на компенсацию, снижение, перенесение, принятие риска или уход от него;
  • г) комплекс мероприятий, направленных на подготовку к реализации риска.
• 3. Реализация риск-менеджмента на современных предприяти ях включает в себя:
  • а) выявление последствий деятельности экономических субъектов в ситуации риска;
  • б) прогнозирование этой деятельности для снижения уровня риска;
  • в) умение реагировать на возможные отрицательные последствия этой деятельности;
  • г) умение ликвидировать такие последствия;
  • д) разработка и осуществление мер, при помощи которых могут быть нейтрализованы или компенсированы вероятные негативные результаты предпринимаемых действий.
• 4. Содержательная сторона риск-менеджмента включает в се бя:
  • а) планирование деятельности по реализации рискованного проекта;
  • б) сравнение вероятностей и характеристик риска, полученных в результате оценки и анализа риска;
  • в) выбор мер по минимизации или устранению последствий риска;
  • г) организация службы управления рисками на предприятии.
• 5. Что из перечисленного не является элементом системы риск менеджмента?
• а) выявление расхождений в альтернативах риска;
• б) разработка планов, позволяющих действовать оптимальным образом в ситуации риска;
• в) разработка конкретных мероприятий, направленных на минимизацию или устранение негативных последствий;
• г) учет психологического восприятия рискованных проектов;
• д) ни один из вариантов не является элементом системы риск- менеджмента;
• е) все перечисленное является элементами системы риск- менеджмента.
• 6. Какие категории задач риск-менеджмента можно выделить?
• а) применение риск-менеджмента;
• б) применение методов риск-менеджмента;
• в) управление рисками по их типам;
• г) точность оценок рисков;
• д) точность прогнозов рисков.
• 7. VAR-это:
  • а) парадигма стоимости риска (Value-at-Risk);
  • б) показатель объемов потерь прибыли (Volume at Reduce);
  • в) степень сопротивления персонала рискованным проектам (Volume at Resistance);
  • г) объем риска (Volume of Accepted Risk).
• 8. Главной функцией риск-менеджмента является:
  • а) создание чуткой системы управления рисками;
  • б) оценка риска по каждому проекту в компании;
  • в) оценка риска для компании в целом;
  • г) предотвращение банкротства компании в результате наступления случайных событий.
• 9. Какие подходы выделяют при расчете VAR?
• а) эмпирический;
• б) логический;
• в) оценочный;
• г) ранжирование;
• д) параметрический.
• 10. Что из перечисленного не является элементом расчета VAR для одного актива?
• а) текущая стоимость актива;
• б) чувствительность стоимости к неблагоприятному изменению фактора риска;
• в) изменение стоимости в перспективе;
• г) возможное изменение фактора риска при данном доверительном уровне;
• д) все вышеперечисленные ответы верны;
• е) все вышеперечисленные ответы не верны.

Тест 4. 1. Какие риски могут принести дополнительную прибыль фирме?

• а) спекулятивные;
• б) чистые;
• в) ретроспективные;
• г) любые;
• д) реализация риска в принципе не может принести дополнительную прибыль компании.
• 2. Подразделение рисков на спекулятивные и чистые основано на:
  • а) классификации субъектов риска;
  • б) классификации объектов риска;
  • в) характере оценки риска;
  • г) характере последствий риска.
• 3. По сфере возникновения выделяют следующие типы рисков:
  • а) производственный риск;
  • б) кадровый риск;
  • в) информационный риск;
  • г) финансовый риск;
  • д) коммерческий риск.
• 4. Коммерческий риск - это риск, возникающий:
  • а) на коммерческих предприятиях;
  • б) при заключении коммерческих сделок;
  • в) в процессе реализации товаров или услуг;
  • г) в процессе производства товаров или услуг.
• 5. Относятся ли риски, связанные с транспортировкой товаров, к группе коммерческих рисков?
• а) да;
• б) нет;
• в) это зависит от характера транспортировки.
• 6. На какие виды подразделяются финансовые риски?
• а) валютные;
• б) денежные;
• в) инвестиционные;
• г) проектные;
• д) риски распределения доходности.
• 7. Валютный риск связан с:
  • а) покупкой и продажей валют;
  • б) любыми потерями, обусловленными изменением курса иностранной валюты;
  • в) обменом одной иностранной валюты на другую;
  • г) ошибками при расчете кросс-курсов.
• 8. Инфляционный риск - это:
  • а) риск увеличения темпов инфляции;
  • б) риск опережения роста доходов темпом их обесценивания;
  • в) риск инфляционных ожиданий;
  • г) риск возникновения разницы в темпах инфляции на разных рынках сбыта.
• 9. Системный риск - это:
  • а) риск ухудшения конъюнктуры какого-либо рынка;
  • б) риск разрушения системы управления организацией;
  • в) общая система рисков, которым подвергнута организация;
  • г) система оценки и управления рисками.
• 10. Деловой риск - это:
  • а) риск неоплаты задолженности дебитором;
  • б) риск провала коммерческого проекта;
  • в) риск разрушения деловых отношений;
  • г) риск неисполнения обязательств по договору купли-продажи. Тест 5.
• 1. Методы управления рисками, предполагающие исключение рисковых ситуаций из бизнеса, носят название:
  • а) методы диссипации риска;
  • б) методы компенсации риска;
  • в) методы уклонения от риска;
  • г) методы локализации риска.
• 2. Методы управления рисками, основанные на четкой идентификации источников риска, носят название:
  • а) методы диссипации риска;
  • б) методы компенсации риска;
  • в) методы уклонения от риска;
  • г) методы локализации риска.
• 3. Методы управления рисками, относящиеся к упреждающим методам управления, носят название:
  • а) методы диссипации риска;
  • б) методы компенсации риска;
  • в) методы уклонения от риска;
  • г) методы локализации риска.
• 4. Методы управления рисками, связанные с распределением риска между стратегическими партнерами, носят название:
  • а) методы диссипации риска;
  • б) методы компенсации риска;
  • в) методы уклонения от риска;
  • г) методы локализации риска.
• 5. Интеграция, предполагающая объединение с поставщиками - это:
• в) горизонтальная интеграция;
• г) круговая интеграция.
• 6. Финансирование под уступку денежного требования, подразумевающее передачу кредитного риска, это лежит в основе:
  • а) биржевых сделок;
  • б) строительных контрактов;
  • в) контракта - поручительства;
  • г) договора факторинга.
• 7. Интеграция, подразумевающая объединение с посредниками, образующими дистрибьюторскую сеть по сбыту продукции предприятия - это:
  • а) вертикальная регрессивная (обратная) интеграция;
  • б) вертикальная прогрессивная (прямая) интеграция;
  • в) горизонтальная интеграция;
  • г) круговая интеграция.
• 8. Интеграция, предполагающая объединение с конкурентами - это:
  • а) вертикальная регрессивная (обратная) интеграция;
  • б) вертикальная прогрессивная (прямая) интеграция;
  • в) горизонтальная интеграция;
  • г) круговая интеграция.
• 9. Объединение организаций, осуществляющих разные виды деятельности для достижения совместных стратегических целей - это:
  • а) вертикальная регрессивная (обратная) интеграция;
  • б) вертикальная прогрессивная (прямая) интеграция;
  • в) горизонтальная интеграция;
  • г) круговая интеграция.
• 10. Процесс снижение риска за счет увеличения разнообразия видов деятельности, рынков сбыта или каналов поставок носит название:
  • а) конвергенция;
  • б) фокусирование;
  • в) диверсификация;
  • г) дифференцирование.

Тест 6.

• 1. Прогнозирование внешней экономической обстановки, стратегическое планирование, мониторинг социально-экономической и нормативно-правовой среды, создание системы резервов - все это инструментарий:
  • а) методов диссипации риска;
  • б) методов компенсации риска;
  • в) методов уклонения от риска;
  • г) методов локализации риска.
• 2. При использовании метода «Сокращение риска» покрытие убытка происходит за счет:
  • а) нестрахового пула;
  • б) резервов;
  • в) спонсора;
  • г) государственной поддержки.
• 3. При использовании метода «Передача риска» покрытие убытка происходит за счет:
  • а) самострахования;
  • б) займа;
  • в) резервов;
  • г) страхования.
• 4. При покрытии убытка из текущего дохода происходит ли на предприятии создание каких-либо фондов?
• а) да;
• б) нет;
• в) фонды могут быть созданы по решению руководства предприятия.
• 5. Примером покрытия ущерба за счет передачи ответственности на основе договора является:
  • а) хеджирование;
• 1) кэптиновые страховые организации;
• в) нестраховой пул;
• г) самострахование.
• 6. При покрытии убытка на основе поддержки государственных либо муниципальных органов к специфическим рискам относят:
  • а) риски, связанные с внешнеэкономической деятельностью;
  • б) риски, связанные с массовым разрушением собственности;
  • в) риск изменения цен на товары.
• 7. К покрытию убытка на основе страхования прибегают в следующих случаях:
  • а) инвестирование средств страховых фондов в пределах одной деловой единицы;
  • б) сохранение прибыли внутри соответствующей группы;
  • в) получение льгот по налогообложению (которые могут быть предусмотрены в ряде стран);
  • г) если существуют большие совокупности рисков, вероятность реализации которых велика, а суммы предполагаемого ущерба небольшие.
• 8. Основным недостатком кэптиновых компаний является: а) использование этого инструмента возможно только после возникновения ущерба;
• б) возможность получения покрытия только незначительного ущерба;
• в) в случае ущерба кэптиновой компании, он распределяется между всеми участниками.
• 9. При выборе метода покрытия убытка за счет использования займа особое внимание следует уделить исследованию:
  • а) величины текущих денежных потоков организации;
  • б) ликвидности и возвратности займа;
  • в) порогового значения вероятного ущерба.
• 10. Кэптиновая компания - это:
  • а) нестраховая компания;
  • б) другое название финансово-промышленной группы;
  • в) это страховая компания, входящая в состав нестраховых организаций;
  • г) компания-спонсор.

Тест 7.

• 1. К классическим видам страхования по имущественным рискам относят :
  • а) страхование стихийных бедствий, катастроф;
  • б) страхование вреда, нанесенного окружающей среде;
  • в) страхование потерь вследствие перерывов в производстве.
• 2. К финансовым рискам при лизинговой деятельности относят :
  • а) риск производителя;
  • б) риск кредитующего лизингодателя;
  • в) селективный риск;
  • г) биржевой риск.
• 3. К методам минимизации риска относят :
  • а) диверсификацию;
  • б) стратегическое планирование;
  • в) использование стратегии риска.
• 4. В рамках метода минимизации риска к диверсификации относят :
  • а) лимитирование инвестиционных средств;
  • б) взаимодействие с несколькими поставщиками имущества;
  • в) резервирование на случай непредвиденных расходов;
  • г) самострахование.
• 5. Позиционирование компании в области «витальный» :
• 5) том, что показатели по возможностям и угрозам усреднены;
• 6. Позиционирование компании в области «летальный» в матрице стратегического потенциала свидетельствует о :
  • а) преобладании внутренних сильных сторон и внутренних возможностей над угрозами;
• 6) том, что показатели по возможностям и угрозам усреднены;
• в) большем количестве сильных сторон гак же, как и угроз и слабых сторон;
• г) преобладании угроз над сильными сторонами и возможностями.
• 7. Позиционирование компании в области «лабильный » в матрице стратегического потенциала свидетельствует о :
  • а) преобладании внутренних сильных сторон и внутренних возможностей над угрозами;
  • в) большем количестве сильных сторон так же, как и угроз и слабых сторон;
  • г) преобладании угроз над сильными сторонами и возможностями.
• 8. Позиционирование компании в области «индифферентный » в матрице стратегического потенциала свидетельствует о :
  • а) преобладании внутренних сильных сторон и внутренних возможностей над угрозами;
  • б) том, что показатели по возможностям и угрозам усреднены;
  • в) большем количестве сильных сторон так же, как и угроз и слабых сторон;
  • г) преобладании угроз над сильными сторонами и возможностями.
• 9. Для количественной оценки риска в сельском хозяйстве рассчитывается :
  • а) резерв фонда зерна;
  • б) средняя всхожесть зерна на 1 га;
  • в) отклонение от многолетнего тренда урожайности.
• 10. Для того чтобы обеспечить гарантию достаточности резервных фондов зерна, при расчетах необходимо :
  • а) к математическому ожиданию добавить одно квадратическое отклонение;
  • б) к математическому ожиданию добавить два квадратических отклонения;
  • в) к математическому ожиданию добавить три квадратических отклонения.

Тест 8.

• 1. При получении банковского кредита под инвестиционную программу могут возникнуть риски :
  • а) недостаточной рентабельности вкладываемого капитала;
  • б) несвоевременности возврата заемных средств в условиях неопределенности;
  • в) ошибки расчета периода окупаемости инвестиционного проекта;
  • г) все ответы верны.
• 2. При получении банковского кредита под инвестиционную программу могут возникнуть неопределенности :
  • а) неопределенность в ожидаемых сроках поступлений денежных средств на счет фирмы;
  • б) неопределенность периода погашения ссуды;
  • в) неопределенность абсолютного количества денежных средств, уплачиваемых за использование банковского кредита;
  • г) все ответы верны.
• 3. Планируемые величины в ходе осуществления прогноза оцениваются понятием :
  • а) ожидания;
  • б) неопределенности;
  • в) вероятности;
  • г) неожиданности.
• 4. Вероятность в процессе оценки риска объективным методом - это :
  • а) отношение числа совершившихся событий к числу предпринятых попыток;
  • б) отношение числа предпринятых попыток к числу совершившихся событий;
  • в) число совершившихся событий;
  • г) число предпринятых попыток.
• 5. Объективный метод определения вероятности основан на :
  • а) экспертных оценках;

вычислении частоты, с которой происходят некоторые события;

• г) нет верного ответа.
• 6. Субъективный метод определения вероятности основан на :
  • а) экспертных оценках;
  • б) вычислении частоты, с которой происходят некоторые события;
  • в) комбинировании вычисления частоты, с которой происходят некоторые события, с экспертными оценками;
  • г) нет верного ответа.
• 7. Известный метод экспертных оценок для определения исходных данных предстоящего моделирования инвестиционной программы носит название :
  • а) «СФИНКС»;
  • б) «ЛИБЕРО»;
  • в) «ПАТТЕРН»;
  • г) «КОНЭКСПЕРТ».
• 8. Графическое представление распределения вероятностей событий осуществляется посредством :
  • а) системы ожидания;
  • б) системы неопределенности;
  • в) гистограммы вероятностей;
  • г) диаграммы вероятностей.
• 9. В соответствии с математической теорией вероятности, процесс проведения программы инвестирования по всей совокупности это :
  • а) составное событие;
  • б) комбинированное событие;
  • в) иерархическое событие;
  • г) дискретное событие.
• 10. В соответствии с математической теорией вероятности, элементарными событиями процесса проведения программы инвестирования считаются :
  • а) альтернативные стратегии финансирования;
  • б) условия платежа;
  • в) альтернативные периоды кредитования;
  • г) сроки окупаемости.

Тест 9.

• 1. Волатильность - это :
  • а) изменчивость рыночного спроса;
  • б) постоянство рыночного спроса;
  • в) изменчивость курсовых разниц и процентных ставок;
  • г) постоянство курсовых разниц и процентных ставок.
• 2. Суть риск-менеджмента состоит в :
  • а) устранении риска;
  • б) управлении риском;
  • в) снижении риска;
  • г) выборе риска.
• 3. Каковы функции объекта управления в риск- менеджменте?
• а) организация разрешения риска;
• б) организация рисковых вложений капитала;
• в) организация работы по снижению величины риска;
• г) организация процесса страхования рисков;
• д) организация экономических отношений и связей между субъектами хозяйственного процесса;
• е) все перечисленное является функциями объекта управления;
• ж) ничего из перечисленного не является функцией объекта управления.
• 4.Что из перечисленного не является функциями субъекта управления в риск- менеджменте?
• а) прогнозирование;
• б) нормирование;
• в) организация;
• г) регулирование;
• д) координация;
• е) распределение;
• ж) стимулирование;
• з) контроль.
• 5.Что из перечисленного является правилами риск- менеджмента?
• а) нельзя рисковать многим ради малого;
• б) риск - дело благородное;
• в) нельзя думать, что существует только одно решение, возможно, есть и другие;
• г) при существовании нескольких вариантов, следует идти по пути минимально риска;
• д) положительное решение принимается лишь при отсутствии сомнения.
• 6. Какие из перечисленных источников могут использоваться для информационного обеспечения риск-менеджмента?
• а) контракты, договоры об имущественных сделках;
• б) имидж руководства организации;
• в) кредитные договоры;
• г) тенденции развития рынков;
• д) бухгалтерская отчетность;
• е) статистическая отчетность.
• 7.Инновационный риск - это :
  • а) риск срыва сроков сдачи результатов научно-технических исследований;
  • б) риск того, что новый товар не будет принят рынком;
  • в) риск того, что инновационный проект не будет реализован или окуплен;
  • г) риск, связанный с утечкой информации об используемых фирмой инновациях.
• 8.Что их перечисленного не относится к видам производственных рисков?
• а) изменение конъюнктуры рынка;
• б) усиление конкуренции;
• в) форс-мажор;
• г) амортизация производственного оборудования.
• 9.Снижение риска за счет увеличения количества поставщиков, позволяющего ослабить зависимость предприятия от конкретного поставщика, - это:
  • в) диверсификация закупок;
  • г) диверсификация инвестиций.

Ю.Снижение риска за счет распределения готовой продукции предприятия между несколькими рынками или контрагентами - это:

• а) диверсификация рынка сбыта (развитие рынка);
• б) диверсификация видов хозяйственной деятельности;
• в) диверсификация закупок;
• г) диверсификация инвестиций.

Тест 10.

1. Снижение риска за счет расширения ассортимента выпускаемой продукции, оказываемых услуг, спектра используемых технологий - это:

• а) диверсификация рынка сбыта (развитие рынка);
• б) диверсификация видов хозяйственной деятельности;
• в) диверсификация закупок;
• г) диверсификация инвестиций.

2. Диссипация риска при формировании инвестиционного портфеля, предполагающего реализацию одновременно нескольких проектов, носит название:

а) диверсификация рынка сбыта (развитие рынка);

б) диверсификация видов хозяйственной деятельности;

в) диверсификация закупок;

г) диверсификация инвестиций.

3. Метод покрытия убытков из текущих доходов используют, если:

а) величина убытков не велика;

б) величина убытков велика;

в) это не искажает денежных потоков;

г) организация хочет возложить ответственность за возмещение возможного ущерба на специализированную организацию.

4. Особенностью метода покрытия убытка на основе самострахования является:

а) работа с большим числом однородных рисков;

б) работа только с неоднородными рисками;

в) работа с катастрофическими рисками.

5. Отклонение от многолетнего тренда урожайности показывает:

6. Критерий среднего отклонения показывает:

а) вероятностный уровень снижения урожайности сельскохозяйственных культур вследствие воздействия неблагоприятных природно- климатических условий;

б) какой размер резервного фонда зерна необходим для погашения неблагоприятного влияния снижения урожайности зерновых культур на результаты хозяйственной деятельности;

в) какого количества резервных фондов зерна будет достаточно.

7. Превентивные и поддерживающие мероприятия являются составными элементами:

а) диверсификации;

б) функционально-поддерживающей стратегии;

в) метода минимизации риска;

г) самострахования.

8. При минимизации рисков лизинговых операций российские компании используют следующие виды гарантийного обеспечения:

а) страхование;

б) создание резервов;

в) поручительство надежных компаний;

г) ипотека.

9. К внешним рискам банков не относятся:

а) страновой риск;

б) кредитный риск;

в) риск форс-мажорных обстоятельств

10. Наименее подвержены риску в банковской деятельности:

а) инновационные банки;

б) отраслевые банки;

в) универсальные банки

Тест 11. 1. Сущность фактора риска заключается:

• а) в опасности предпринимательской деятельности;
• б) в наличии фактора неопределенности в предпринимательстве;
• в) в негативном влиянии различных факторов на предпринимателя
• 2. Внешние аспекты фактора риска это :
  • а) непредвиденные изменения макросреды финансового предпринимательства;
  • б) негативное воздействие органов власти;
  • в) непредвиденные изменения микросреды финансового предпринимательства;
• 3. Один из методов анализа рисков :
  • а) метод цепных подстановок;
  • б) метод экспертных оценок;
  • в) симплекс-метод
• 4. Основные методы нейтрализации рисков :
  • а) статистическое наблюдение;
  • б) диссипация;
  • в) прогнозирование
• 5. Основные зоны риска для предприятия характеризуют :
  • а) неблагоприятный момент финансовых операций;
  • б) возможную величину потерь;
  • в) величину непредвиденного выигрыша
• 6. Основные финансовые вычисления в бизнес-планировании :
  • а) дисконтирование;
  • б) наращение по простому проценту;
  • в) наращение по сложному проценту;
• 7. Понятие проектного (инвестиционного) риска :
  • а) риск потерь при кредитовании коммерческим банком;
  • б) риск потерь при расчете нормы прибыли;
  • в) риск потерь при осуществлении инвестиционной деятельности
• 8. Применение диверсификации на систематический риск :
  • а) влияет;
  • б) не влияет;
  • в) влияет до определенного предела
• 9. Основные расчетные показатели инвестиционных рисков.
• а) расчетная нома прибыли на финансовые вложения;
• б) уровень риска инвестиционного портфеля;
• в) расчетная ставка дисконтирования
• 10. Принцип дисконтирования не применяется :
  • а) при расчете показателя 1RR;
  • б) при расчете показателя ARR;
  • в) при расчете показателя PI Тест 12.
• 1. Какой показатель позволяет определить максимально допустимую для предприятия цену авансированного капитала?
• а) РР б) PI в) IRR
• 2. Какая из ставок учитывает фактор риска при финансовых расчетах?
• а) ставка дисконтирования;
• б) ставка налога на прибыль;
• в) ставка рефинансирования
• 3. Уровень риска показывает :
  • а) наиболее вероятная норма дохода;
  • б) показатель стандартного отклонения;
  • в) коэффициент вариации
• 4. Основной метод управления финансовыми рисками.
• а) хеджирование;
• б) отказ от риска;
• в) аудит
• 5. . Производные ценных бумаг :
  • а) облигации предприятий;
  • б) векселя;
  • в) опционы и фьючерсы;
• 6. Мероприятия по снижению валютного риска :
  • а) отказ от валютных операций;
  • б) увеличение числа операций с валютами;
  • в) хеджирование
• 7. Применение финансового рычага позволяет :
  • а) повысить рентабельность производства;
  • б) повысить рентабельность продаж;
  • в) повысить рентабельность собственного капитала
• 8. Негативное влияние финансового рычага заключается :
  • а) в снижении платежеспособности предприятия;
  • б) в снижении финансовой устойчивости;
  • в) в увеличении валюты баланса
• 9. Операционный рычаг позволяет :
  • а) управлять прибылью за счет изменения выручки;
  • б) управлять валовым доходом предприятия;
  • в) управлять платежеспособностью предприятия
• 10. Негативное влияние операционного рычага заключается :
  • а) в увеличении финансовой зависимости предприятия;
  • б) в снижении деловой активности предприятия;
  • в) в зависимости предприятия от изменений выручки