Гласит, что при оплате обучения гражданин имеет право на получение налогового вычета, то есть если вы получаете образование в учебном заведении, имеющем лицензию, часть уплаченных средств можно вернуть.

Налоговый вычет - это возможность вернуть обратно налог, который был удержан работодателем перед выплатой заработной платы. Распространяется налоговый вычет в том числе и на расходы, которые гражданин произвел за обучение.

Право возврата НДФЛ за обучение распространяется на лиц, которые официально работают, то есть их доход облагается налогом. Получить налоговый вычет можно, если вы оплачиваете свое, детей, братьев или сестер образование. Возврату подлежат 13% от уплаченной суммы.

Случаи, которые предусматривают право на получение налогового вычета.

Вернуть себе часть суммы, уплаченной за образование, возможно при соблюдении следующих условий:

• вы официально трудоустроены (т.е. ваш доход облагается НДФЛ);
• вы получаете образование в официальных учебных заведениях (техникум, автошкола, ВУЗ);
• договор на обучение и платежные документы на ваше имя.

Если вычет оформляется на родственника:

• Ребенок, брат или сестра не достигли 24-летнего возраста;
• Брат, сестра, ребенок получают образование по очной форме обучения;
• Образовательные услуги предоставляются официально лицензированным учебным заведением;
• На практике лучше, чтобы в договоре вы были указаны в качестве плательщика;
• Квитанции и платежки также должны быть оформлены на вас.

Обратите внимание, если вы оплачиваете собственное обучение, то никаких ограничений на форму обучения не устанавливается. Если оплата происходит за обучение детей, братьев или сестер, то право налогового вычета возникает только при получении ими образования по очной форме обучения. К тому же в любом случае, платежки должны быть оформлены на имя получателя вычета.

Какую суму можно вернуть обратно после оплаты СОБСТВЕННОГО обучения?

Размер вычета рассчитывается из суммы, которую вы оплатили за обучение в текущем календарном году. При этом законом установлено, что вы можете вернуть себе не более 15 600 рублей в год. Эта цифра выводится из так называемого предела налогового вычета. Для социальных налоговых вычетов в 2019 году предел установлен в 120 000 рублей (13% * 120 000 = 15 600 рублей).

Ограничение в размере 15 600 рублей устанавливается не только на налоговый вычет за обучение, но и на все социальные вычеты. Исключением является лишь дорогостоящее лечение и благотворительность. Сумма всех социальных вычетов за год не может превышать 120 тысяч рублей. Поэтому вернуть за год можно только сумму в размере 15 600 рублей.

Например: гражданин Петров П.П. в 2018 году оплатил собственное обучение в высшем учебном заведении в сумме 160 тысяч рублей. За 2018 год он заработал 300 тысяч рублей и, соответственно, заплатил подоходный налог в размере 39 000 рублей (300 000 * 0,13 = 39 тысяч рублей). В связи с тем, что максимальная сумма социального налогового вычета составляет 120 000 рублей, то Петров П.П. сможет вернуть максимум 120 000 * 13% = 15 600 рублей.

Размер налогового вычета за обучение детей, братьев или сестер

Вернуть НДФЛ за обучение нельзя больше той суммы, которую Вы перечислили за год в бюджет подоходного налога. В общей сумме можно вернуть до 13% от суммы расходов на образование, но не более 6 500 рублей в год за одного ребенка. Это связано с тем, что максимальная сумма социального вычета на обучение каждого ребенка не может превышать 50 000 рублей (50 000 * 0,13 = 6 500 рублей). Соответственно, в год за обучение двоих детей можно вернуть сумму в размере 13 000 рублей.

Стоит заметить, что максимальная сумма на собственное обучение и максимальная сумма на обучение детей, братьев или сестер не влияют друг на друга и рассчитываются обособленно.

Пример расчета вычета за обучение: В 2018 году Сидоров С.С. оплатил заочное обучение старшей дочери в высшем учебном заведении в размере 20 тысяч рублей и обучение младшего сына в техникуме в размере 30 тысяч рублей. За год Сидоров С.С. заработал 200 000 рублей, следовательно, уплатил подоходный налог в размере 200 тысяч рублей * 0,13 = 26 000 рублей. В связи с тем, что старшая дочь получает обучение на заочном отделении, получить налоговый вычет Сидоров С.С. не сможет. За обучение младшего сына можно вернуть 30 000 * 0,13 = 3 900 рублей.

Порядок получения социального вычета за обучение

Сначала потребуется подготовить пакет необходимых документов:

• документы, которые подтверждают ваши расходы (квитанции, платежки);
• договор с учебным заведением на предоставление услуг образования;
• копия лицензии образовательного учреждения;
• документ, подтверждающий степень родства;
• справка 2-НДФЛ от работодателя.

После этого все собранные документы необходимо представить в налоговую инспекцию. Налоговая инспекция производит проверку достоверности и полноты поданных документов. В результате принимается решение, которое сообщается заявителю, и в случае положительного ответа производится безналичный перевод денежных средств на имя заявителя.

С 1 января 2016 года вы можете воспользоваться упрощенной процедурой получения вычета - сдать пакет документов (за минусом декларации) в налоговую, получить в течение 30 дней уведомление о подтверждении права на вычет, и с этим уведомлением и заявлением о предоставлении соцвычета обратиться к своему работодателю. Работодатель должен предоставить данный вычет начиная с месяца вашего обращения.

За какой период и когда вы можете осуществить возврат налога за обучение

Получить возврат денежных средств можно только за тот период, когда вы производили оплату обучения. Подать документы необходимо в году, следующем за годом оплаты, то есть за 2018 год налоговый вычет можно получить только в 2019 году. Оформлять налоговый вычет можно не сразу. В этом случае социальный вычет будет распространяться только на последние три года. Например, если вы обучались в высшем учебном заведении с 2013 по 2018 год, то, подав заявление на получение вычета за обучение в 2019 году, вы сможете вернуть средства только за 2016, 2017 и 2018 годы. Деньги поступят на ваш счет в течение 2-4 месяцев с момента сдачи всех необходимых документов. Большую часть этого времени занимает проверка документов налоговой инспекцией.

имеют право исключительно официально трудоустроенные лица, чей доход облагается налогом. Неработающие граждане или устроенные неофициально соответственно не имеют прав на возврат налогового вычета.

Возврат 13 процентов за обучение представляется возможным при следующих условиях:

1. Вы являетесь официально трудоустроенным лицом, оплачивающим подоходный налог;
2. Вы проходите обучение в официальных образовательных учреждениях:

• школа вождения;
• техникум и колледж;
• высшее учебное заведение.

Договор и все документы по оплате за получение образования, оформлены на ваше имя.

В случае оформления вычета на родственное лицо, возврат возможен в случае если:

• они проходят обучение в очной форме;
• обучение проходит в учебном заведении, имеющем официальную лицензию;
• лицом, оплачивающим обучение по договору, выступали вы;
• все платежные поручения и квитанции оформлены на ваше имя.

При оплате собственного образования не накладываются ограничения на форму вашего обучения. То есть это может быть, как очная, заочная, так и вечерняя форма. Платежи в обеих ситуациях неизменно должны быть оформлены на лицо получающее вычет.

Возврат 13% от уплаченной суммы возможен, при оплате за обучение в:

• учебном заведении, дающем высшее профессиональное образование;
• лицензированном техникуме и колледже;
• учреждении для воспитания собственных детей дошкольного возраста, школьной организации и заведениях доп. образования;
• специализированном, лицензированном учебном заведении по подготовке к управлению транспортным средством;
• лицензированном заведении обучающем иностранным языкам.

Обратите внимание! Возможность получить возврат от уплаченной суммы имеют право не только оплатившие за учебу в ГОУ, но и в частных организациях, при наличии лицензии.

Сумма налогового вычета в денежном эквиваленте за обучение детей

Сумма возврата НДФЛ за обучение ограничивается 6 500 руб. в год на одного ребенка.

Соответственно за годовое обучение на двоих детей максимальная выплата составит — 13 000руб.

Складывается данная сумма из-за того, что максимальный размер базы на обучение каждого ребенка ограничен пятьюдесятью тысячами рублей, следовательно, 50 000*0,13=6 500.

Для того чтобы оформить данный возврат, необходимо:

• Подтвердить родственные связи соответствующей документацией.
• Возраст получающего обучение не должен превышать двадцати четырех лет.
• Прохождение обучения по очной форме.
• Одной из сторон договора на предоставление услуг в сфере образования должен быть родитель.

Получать данное начисление можно за каждого ребенка не более 1 раза в год. Максимальная сумма выплаты в денежном эквиваленте не превышает 6 500 рублей.

Сумма налогового вычета в денежном эквиваленте за собственное обучение

Сумма возврата НДФЛ в 2017 году за обучение ограничивается 15 600 руб. в год.

Данная сумма установлена на все виды социальных вычетов кроме:

• прохождение высокооплачиваемого лечения;
• оказание безвозмездной помощи нуждающимся.

Обратите внимание на следующие важные моменты:

1. Нельзя затягивать время со сбором и подачей необходимых документов для возврата денег, так как он осуществляется только за последние 36 месяцев (3 года).
2. Если оплата производилась по средствам , возмещения 13% не начисляются.
3. Максимальная денежная сумма на прохождение обучения детей и собственное обучение не имеют отношения друг к другу и высчитываются отдельно.

Необходимая документация

Ниже представлен перечень документации необходимой для возврата 13%:

Инструкция по получению вычета

Существует 2 общедоступных метода получения вычета за оплату обучения:

1. Посредством органа, осуществляющего контроль за соблюдением законодательства о налогах и сборах. В данном случае вычет выплачивается единовременно за весь год налоговой инспекцией.
2. Посредством работодателя, согласно закона, вступившего в силу с 01.01.2016 года. В данном случае, вычет возвращается не напрямую, а посредством удержания с зарплаты вычета 13-ти процентного налога на доход физ. лиц.

Разберем пошагово процесс получения данного вычета:

1. Первый шаг. Собрать всю необходимую документацию. Для начала это:

• справка 2-НДФЛ, получить которую необходимо по месту работы. В случае смены нескольких мест работы, необходимо предоставить справку с каждого.
• договор оказания услуг, заключенный между организацией, проводящей обучение и физическим лицом, оплачивающим данное обучение.
• документы, подтверждающие факт оплаты обучающему заведению за оказание услуг. Это могут быть – квитанции, чеки, платежки и т.д.
• при оплате не собственного обучения, документы, подтверждающие родство тех, за кого производится оплата и прохождение обучения по очной форме.
• банковский счет, на который в дальнейшем будет произведен возврат денежных средств.

1. Шаг второй. Заполнить заявление о предоставлении возмещения налога на доход физ. лица в связи с произведенной оплатой за обучение. Заявление должно быть написано от лица, оплачивающего учебу. А также заполнить декларацию .
2. Шаг третий. Передать все собранные и заполненные документы в орган, осуществляющий контроль за соблюдением законодательства о налогах и сборах.

Осуществляется передача документов одним из нескольких способов, которые представлены в таблице:

При отправке почтой, отправить его лучше, как ценное письмо, так как оно является содержащим важные документы.

Для этого собирается вся необходимая документация и кладется в конверт. Также составляются два списка вложенного в конверт содержимого на специальном бланке.

1. Четвертый шаг. Ожидание окончания камеральной проверки и получение результатов.

После приема всей необходимой документации, налоговая начинает камеральную проверку. После завершения проверки, в течение 1,5 недели заявителю направляется письмо с результатом данной проверки.

На заметку! В ходе выездной проверки заявителя могут потребовать явиться в налоговую для выяснения тех или иных появившихся вопросов. Например, по причине сомнения в предоставленных копиях с просьбой принести оригиналы. Но это скорее исключение из правил.

Денежные средства должны поступить на указанный вами счет в сроки: от 1 месяца с момента подачи заявления, до 1 месяца после выездной проверки.

Стоит обратить внимание!

При подаче заявления на возврат, с заявлением о полученных доходах за конкретный период — письмо с результатом проверки не высылается, а сразу переводятся денежные средства.

Компенсация через работодателя

Начиная с 2016 года получить компенсацию за обучение стало возможным так же через субъект трудового права – работодателя. В данном случае, вычет возвращается не напрямую, а посредством удержания с зарплаты вычета 13-ти процентного налога на доход физ. лиц.

Существует 2 общепринятых способа возмещения компенсации:

1. По истечении года, в который вами производилась оплата обучения, подать необходимые документы в налоговый орган.
2. Обратиться в налоговую, не дожидаясь конца календарного года за законным подтверждением прав на возмещение. В результате полученный документ предоставить по месту работы – работодателю.

Порядок получения компенсации:

1. Собрать всю необходимую документацию. Список документов, идентичный списку при получении вычета через налоговую. Кроме двух нюансов: не нужна справка 3–НДФЛ и 2-НДФЛ.
2. Передать все собранные и заполненные документы в орган, осуществляющий контроль за соблюдением законодательства о налогах и сборах.
3. Дождаться уведомления, от налоговой, подтверждающее право на вычет.
4. Подача документов по месту работы – работодателю. Подается в бухгалтерию.

Любое физическое лицо, оплачивающее подоходный налог из собственного дохода имеет право на возврат налога на доходы физ. лиц. В данной статье подробно рассмотрены случаи возврата налога, с расходов, потраченных на обучение. Уверенны, что, прочитав изложенную информацию, вы легко и в короткие сроки осуществите возврат положенных вам законно налогов.

Пошаговая инструкция по возврату подоходного налогового вычета (13%) потраченного на обучение в ВУЗе:

Окт 19, 2017 Пособие Хелп

Любой свой вопрос вы можете задать ниже

Срок подачи деклараций на возврат средств из бюджета имеет ограничения. Обратиться с пакетом документов в отдел налоговой инспекции можно не позднее 3-х лет. Таким образом, в 2017 году можно получить вычет за 2014, 2015, 2016 годы. Если же принести документы на вычет в 2017 году с просьбой вернуть средства, уплаченные на обучение в 2013 году, то такой возврат не будет осуществлён.

Денежные средства можно возвращать ежегодно. Например, человек отучился 2015 год, а в январе 2016 года может подавать документы на возврат (13%). Так же можно собирать и подавать необходимые бумаги каждый календарный год.

Если есть возможность, то желательно не откладывать оформление декларации на потом и подавать документы в уполномоченные органы вовремя. Лучше всего это делать один раз в год, подавая собранный пакет бумаг за предыдущий год обучения.

Требования для возврата средств

Заочная форма обучения – это сокращённый курс (программа). Сессии, как правило, проходят несколько раз в год, начитывается программа, а в конце абитуриенты сдают курсовые и контрольные работы. Студентами заочных отделений чаще всего являются работающие люди, которые не имеют возможности обучаться на очном отделении по определённым причинам (работа, проживание в другом городе и т. д.)

Требования к учебному заведению предоставляются следующие:

1. учреждение должно быть официально зарегистрировано и иметь все соответствующие документы, позволяющие осуществлять обучающую деятельность (лицензии и т. д.);
2. ВУЗ должен при принятии денежных средств от учащихся выдавать необходимые документы (приходные ордера на оплату и т. д.);
3. принятие на обучение нового человека должно быть закреплено официальным договором на оказание услуг (договор оформляется в 2-х экземплярах и заверяется печатью учебного заведения).

Важно! Сделать налоговый вычет на заочной форме обучения может только лицо, которое официально работает (по ТК РФ) и оплачивает за свою учёбу самостоятельно. Вычет можно сделать путём обращения в налоговый орган по месту пребывания, либо подать заявление по месту работы.

Как вернуть деньги за учебу в вузе на заочном отделении?

Собираем бумаги

Пишем заявление

1. В «шапке» этого документа в верхнем правом углу указывается, как правило, полное название учреждения, в которое подаются документы (образец всегда присутствует в уполномоченном органе на стендах).
2. «Тело» заявления заполняется в свободной форме и обычно пишется так: «Прошу предоставить мне налоговый вычет за 2010 год….». Следом прописываются реквизиты, на которые необходимо перечислить денежные средства с указанием наименования банка, корреспондирующего счёта, расчётного счёта, ИНН и БИК.
3. В завершении заявитель ставит дату, ФИО и подпись. Далее заявление может быть перепроверено сотрудником на наличие ошибок. Если они не обнаружены, заявление принимается.

Ниже представлен образец заявления на налоговый вычет за обучение в ВУЗе:

Заполняем декларацию

Декларация всегда состоит из нескольких листов. Каждый год количество этих листов может изменяться.

На каждом листке вверху заявитель обязательно указывает номер своего ИНН, номер листа, налоговый код и период, код налогового органа, код страны, код налогоплательщика. Внизу каждого листа проставляется дата и подпись заявителя.

1 страница состоит из:

• ФИО (заявитель должен записать своё ФИО);
• адреса регистрации (заявитель прописывает свой адрес);
• место рождения (прописывается в эту графу);
• данные паспорта (код, серия, номер, кем и когда выдан);
• почтовый адрес, индекс;
• личный номер сотового телефона;
• адрес регистрации;
• число листов, на которых отображена декларация.

Все данные заносятся согласно паспорту заявителя и ни кем другим.

• код ОКТМО и КБК (эти данные из справки 2-НДФЛ с работы можно переписать);
• фамилия и инициалы заявителя;
• сумма, которая подлежит возврату (считается так: общая сумма, потраченная на учёбу * на 13%).

Страница 3 состоит из:

1. Фамилии и инициалов заявителя.
2. Расчёта налоговой базы, которая заполняется по следующему плану:
   • Строка 1. Указывается общая величина дохода за год.
   • Строка 2. Здесь ставится 0 (не облагаемых доходов в данном случае нет).
   • Строка 3. Сюда вписывается сумма строки 1.
   • Строка 4. Сумма оплаты за обучение.
   • Строка 5. Здесь ставится 0 (расходов, уменьшающих доход, в данном случае не было).
   • Строка 6. Здесь пишется сумма, полученная по формуле (строка 3. – строка 4.).
3. Расчёта суммы налога, которая подлежит возврату, и заполняется следующим образом:
   • Строка 7. (строка 6. * 13%)= сумма НДФЛ.
   • Строка 8. Сюда вписывается сумма налога, уплаченная с общего дохода заявителя (с заработной платы).
   • Строка 9. Эта строка не подлежит заполнению.
   • Строка 10. Строка 8.- Строка 7. = (Сумма, которая подлежит возврату).

На странице 4 отображена следующая информация:

• сведения с места работы (ИНН, КПП, наименование организации);
• сумма дохода (заносится со справки 2-НДФЛ);
• фамилия и инициалы работника;
• сумма налога.

• фамилия и инициалы заявителя;
• расчёт стандартных налоговых вычетов (в данном случае не подлежит заполнению);
• общая сумма стандартных вычетов (в данном случае не подлежит заполнению);
• сумма, уплаченных средств за обучение (вписывается общая сумма, потраченная на обучение);
• графы: общая сумма расходов и сумма социальных налоговых вычетов, а также строка 4 везде проставляется сумма предыдущего пункта, то есть сумма, потраченная на обучение.

Во избежание допущения ошибок можно воспользоваться платными услугами профессионалов. За небольшую плату вашу декларацию заполнят быстро, правильно и грамотно. На сегодня в каждом городе есть организации, которые оказывают услуги по заполнению таких документов.

Собственно подача

Подаём документы в уполномоченный орган по месту регистрации или проживания. После принятия документов сотрудниками налогового органа, бумаги передаются в отдел для рассмотрения и принятия решения. Обычно процесс рассмотрения занимает 2-3 месяца. И об этом работники предупреждают заранее при принятии пакета документов.

В процессе проверки налоговая служба проверяет учебное учреждение, место работы заявителя и другие указанные данные.

После того, как все сведения будут изучены, а информация подтверждена, лицу, находящемуся на обучение, будет произведено отчисление 13 % (возврат).

Теперь вы знаете, как вернуть деньги через налоговую за учебу на заочном отделении.

Причины отказа

Причинами для отказа могут быть:

1. ошибки в личных данных;
2. неверно заполненная декларация;
3. некорректно оформленная справка о доходах с места работы;
4. ложные данные и сведения;
5. поддельные документы или попытка их подделать;
6. ошибки в договоре, составленном и выданном в учебном заведении;
7. просроченная лицензия института;
8. упущенный срок подачи (срок годности);
9. другие причины и обстоятельства.

Подводя итоги, можно отметить, что заполнить декларацию о доходах достаточно просто. Пакет документов собрать также не сложно. Однако лучше делать всё в установленные сроки.

Вам понадобится

• - бланк декларации 3-НДФЛ;
• - договор с институтом;
• - копии аккредитации, лицензии института;
• - квитанции за оплату учебы;
• - паспорт.

Инструкция

Для получения социального вычета на обучение запросите , где вы получаете образование по заочной форме на платной основе, копии аккредитации и лицензии университета. Учтите, что эти документы заверяются синей печатью образовательного учреждения.

Как правило, при платном обучении со студентом-заочником заключается договор. Оригинал этого документа должен быть у вас в наличии. Если вы его затеряли, испортили, запросите в кадровой службе университета их экземпляр договора. При изменении суммы оплаты в течение обучения к договору прилагается дополнительное соглашение. Договор и соглашения заверяются печатью института, подписью директора университета.

При возврате 13% от суммы оплаты за обучение обязательно представляются платежные документы. Квитанции или выписки банка должны быть у вас на руках. Если же по какой-то причине их нет в наличии, обратитесь в бухгалтерию института. Там вас выдадут справку, подтверждающую факт оплаты. Документ заверяется печатью, подписью главного бухгалтера университета.

В компании, где вы трудитесь, запросите справку 2-НДФЛ. В ней указываются суммы заработной платы за последние полгода. Документ заверяется подписью главного бухгалтера, печатью фирмы.

Заполните декларацию 3-НДФЛ. Ее бланк утверждается ежегодно и имеет унифицированную форму. Внесите в документ свои персональные данные, адрес вашей прописки. Внесите, используя справку о ваших доходах, суммы вознаграждений от работодателя за выполненную работу, за предшествующие шесть месяцев.

Укажите сумму, которую вы потратили на в разделе предоставления социального вычета. Распечатайте декларацию. Заполните заявление на возврат денег. Внесите платежные реквизиты. В течение 3-4 месяцев 13% от потраченной суммы вернется на ваш расчетный счет.

Источники:

• Как вернуть деньги за заочное обучение.
• как вернуть документы за вознаграждение

В настоящее время почти 70% высшего образования в России является платным. Платным также является обучение в художественных, музыкальных, спортивных школах и других образовательных учреждениях. Оплата зачастую является одной из самых больших статей расхода в семейном бюджете. Налоговым Кодексом Российской Федерации предусматривается выплата социального налогового вычета для налогоплательщиков на собственное обучение, на обучение детей или детей, находящихся под опекой. Это позволяет частично компенсировать затраты на обучение.

Вам понадобится

• Для получения социального налогового вычета на обучение вам потребуется
• Справка с места работы о полученных доходах и сумме удержанного налога по форме НДФЛ-2.
• Копия договора на обучение между образовательным учреждением и обучающимся или родителем (попечителем) обучающегося.
• копия лицензии образовательного учреждения или иного документы, который подтверждает статус учреждения как образовательного.
• Копия платежного документа, подтверждающего факт наличной или безналичной оплаты услуг образовательного учреждения.
• Копия свидетельства о рождении обучающегося, если расходы налогоплательщик несет на обучение своего ребенка.
• Письменное заявление в налоговый орган по месту жительства о предоставлении социального налогового вычета на обучение.
• Заполненная декларация по налогам на доходы физических лиц (форма НДФЛ-3)
• Копия распоряжения о назначении опеки (попечительства), если расходы налогоплательщик несет на обучение своего подопечного.

Инструкция

Право на социальный налоговый вычет на обучение имеют (согласно ст.219 НК РФ):

Налогоплательщики, являющиеся резидентами Российской Федерации, чьи доходы налогом на доходы лиц (далее НДФЛ) по ставке налога 13%:

Сами обучающиеся, которые внесли оплату за обучение из собственных средств, получение которых подтверждено справкой о доходах (НДФЛ-2).При не играет роли, по какой форме (дневной, вечерней или заочной) проходит обучение.

Родители, оплачивающие обучение своих детей до достижения ими возраста 24 лет только по дневной (очной) форме обучения

Опекуны и попечители, оплачивающие обучение своих подопечных до достижения подопечными возраста 24 лет

налоговый вычет предоставляется в следующих размерах:
Если налогоплательщик несет расходы на собственное обучение, то налоговый вычет предоставляется в размере фактически понесенных расходов, но не более 120 000р. (К примеру, если вами за свое обучение была внесена сумма в 100 000 р., то вам вернут из суммы уплаченного вами налога 13% от 100 000р., т.е. 13 000 р.).
Если налогоплательщик несет расходы на обучение своего ребенка (подопечного) достижения им возраста 24 лет, то налоговый вычет предоставляется в размере фактически понесенных расходов, но не более 50 000р. (максимальная сумма возвращенного налога в таком случае будет 6 500р.)

По окончании года, в котором оплатили образовательные услуги, соберите документы, подтверждающие получение в течение этого года дохода и уплату налога с него. Доход, полученный у налогового агента ( или заказчика, с которым вы сотрудничаете по гражданско-правовому договору), подтверждается справкой 2НДФЛ, которую вам обязан предоставить по запросу любой агент.
Остальной доход подтверждается договорами, квитанциями, расписками, выписками с и др. документами. А самостоятельно уплаченный с него налог - квитанциями, чеками к ним или платежными поручениями с отметкой .

Заполните декларацию формы 3НДФЛ. Лучше всего сделать это с помощью программы «Декларация», свежую версию которой можно скачать на сайте разработчика - Главного научно-исследовательского центра ФНС России.
Интерфейс программы прост.
Личные данные вы заполняете на основании и свидетельства о присвоении ИНН.
Необходимые сведения для остальных разделов содержат документы, подтверждающие ваш доход.
Неактуальные для вас разделы просто не заполняете.
Готовую декларацию сохраните на компьютер, распечатайте и подпишите.

Напишите в свою налоговую инспекцию заявление с просьбой предоставить вам социальный налоговый вычет на обучение .
В заявлении вы можете указать реквизиты счета в , на который хотели бы получить причитающийся вам к возврату налог.

Пакет документов вы можете отнести в налоговую инспекцию лично или выслать по почте.
В первом случае снимите копии со всех и попросите в налоговой сделать отметку о принятии.
Во втором достаточно одного комплекта, но высылать его лучше ценным письмом с описью вложений и уведомлением о вручении.

Обратите внимание

Предельная сумма социального вычета на все цели, в том числе и обучение, с 2009 года составляет 120 тыс. р. Таким образом, государство может вернуть вам 13% предоставленного вычета (размер уплаченного с этой суммы налога) - до 15,6 тыс. р.
Предельная сумма вычета по затратам на обучение детей до 24 лет при условия их очного обучения - 50 тыс. р. на обоих родителей. При оформлении вычета по затратам на обучение ребенка к комплекту документов прилагается копия его свидетельства о рождении.

Источники:

• возврат подоходного налога за обучение какие документы

В настоящее время обучение в России и платное, и бесплатное. Согласно действующему законодательству, в случае платного обучения можно получить компенсацию в размере 13% от суммы, уплаченной в учебное заведение. Как же получить компенсацию за обучение ? Что для этого потребуется?

Вам понадобится

• - ИНН,
• - копии паспорта,
• - справка о доходах по форме 2НДФЛ,
• - договор с учебным заведением по оплате за образование,
• - копия лицензии учебного заведения с оригиналом оттиска печати,
• - копии квитанций или ордеров по оплате услуг учебного заведения.

Инструкция

В пункте I, первого раздела «Расчет налоговой базы и суммы налога ...» (третий лист), занесите общую сумму дохода, выписывая ее из справки лица. В пункте II проставьте сумму, уплаченную и соответствующую платежному документу. Расчеты налоговой базы и итоговой суммы налога (пункты III, IV) произведите по формулам, представленным под каждым подпунктам. Сумму налога, подлежащую возврату, повторите в разделе 6 «Суммы налога, подлежащие уплате…».

Бланки «Доходы от источников в Российской Федерации…» и «Расчет стандартных вычетов» заполните данными из справки о доходах физического лица. Во втором из них отразите положенный стандартный вычет. В листе «Расчет социальных вычетов» в пункте 1 укажите потраченную сумму за и итоговую сумму в пункте 1 и 3.

Подсчитайте все приложения (справки, копии документов) и внесите данные в строку о подтверждающих документах, находящуюся на первом титульном листе. Пронумеруйте все листы, включая титульные, таким образом: 001, 002 и т.д. На втором-седьмом листах наверху впишите фамилию и инициалы, внизу поставьте подпись (дату проставьте в день подачи декларации) и тем самым закончите заполнение налоговой декларации.

Обратите внимание

Декларация, заполненная неразборчивым почерком или с исправлениями, может быть сразу не принята инспектором к исполнению или после камеральной проверки возвращается для переоформления.

Полезный совет

Сделайте черновой экземпляр декларации, сверьте данные, перепроверьте подсчеты, затем заполните два чистовых экземпляра.

Каждый месяц или по окончании года государство удерживает с доблестных граждан налог с дохода, будь то заработная плата, дивиденды, доход от сдачи чего-либо в аренду и даже страховка при наступлении страхового случая. За последние три года часть этих удержаний можно вернуть, если у вас были расходы по обучению .

Вам понадобится

• 1) Бланки декларации 3-НДФЛ
• 2) Справка о доходах физического лица 2-НДФЛ, полученная в бухгалтерии (если вы - наемный работник)
• 3) Ручка
• 4) Калькулятор
• 5) Сменный носитель для компьютера (флешка, например), если вы будете копировать бланки в электронном виде в налоговой инспекции
• 6) Принтер - если вы будете распечатывать бланки

Инструкция

Получите бланки в любой налоговой инспекции, работающей с физическими лицами. Четко назовите год, за который вы хотите вернуть вычет. Форма декларации каждый год может изменяться. За 2008-2010гг. изменения были незначительные формального характера. Такие бланки можно вручную. В некоторых инспекциях бланки можно в электронном виде или скачать программу для вашего компьютера для формы 3- . Но тогда вам придется устанавливать программу, это отнимет много времени. Поэтому скачайте бланки, а либо их распечатайте и заполните вручную, либо заполните формы и распечатайте. С бланками вам могут встретиться приложения, форму и справочники различных кодов для декларации (в разных налоговых инспекциях по-разному). также можно найти в сети.

Все листы декларации заполнять и распечатывать не нужно – только необходимые. Стандартно это стр.001 – 002, разделы 1 и 6, листы А, Г1, К1 и К2 - для 2008 – 2009гг., Ж1 и Ж2 – для 2010г. В налоговой дадут лишь необходимые бланки. Также там есть декларации на информационных стендах.
На всех листах декларации в верху укажите свой ИНН, фамилию и инициалы. Заполните стр. 001 (титульный лист) и стр. 002. Поставьте номер корректировки - 0 (ноль), если вы еще не сдавали за данный год декларацию. Код ОКАТО уточните на информационном стенде или у консультанта.

Листы А, К1 (Ж1)
Заполните лист А и К1 (или Ж1), следуя указаниям бланка и используя справку 2-НДФЛ.

Видео по теме

Обратите внимание

Декларацию следует подавать по месту прописки, а не проживания или временной регистрации. Вы можете отправить декларацию в инспекцию по почте, узнав адрес на сайте.

По почте отправляйте декларацию заказным письмом в оригинале. С документов, которые в единственном экземпляре (квитанция, договор), отправляйте только четкие копии (уточните, нужно ли их заверять). Если документы потеряются, будет возможность отправить еще раз.

Всегда уточняйте в налоговой моменты, в которых сомневаетесь.

Решение по вашему вычету будет приниматься в течении 3-х месяцев с момента получения.

Если решение не в вашу пользу, уточните причину отказа, возможно не хватает каких-то документов или вы неправильно их заполнили. Исправьте ошибку и подайте документы еще раз.

Полезный совет

Следуйте указанной в статье последовательности заполнения декларации и подсказкам самой формы - тогда вы избежите ошибок в расчетах и последующей корректировки.

Источники:

• http://www.nalog.ru/fl/fl_ndfl/fl_dekl_dox/prav_nal/
• заполнение декларации 3 ндфл обучение в 2019

Если вы в истекшем году потратили деньги на свое обучение или оплатили образование своего ребенка, у вас есть право на получение социального налогового вычета . Для его реализации нужно предоставить в налоговую инспекцию набор необходимых документов.

Вам понадобится

• - декларация по форме 3НДФЛ;
• - справки 2НДФЛ от всех налоговых агентов и/или квитанции об уплате НДФЛ13%;
• - договор на оказание образовательных услуг;
• - копия лицензии образовательного учреждения, в котором оплачено обучение;
• - квитанции или платежные поручения, подтверждающие перечисление средств за обучение;
• - заявление в произвольной форме.

Инструкция

Сбор документов для оформления налогового вычета нужно начинать с заключения договора на . Сразу попросите работников учебного заведения сделать вам копию его лицензии на оказание образовательных услуг. Сохраните ее, а также договор на обучение и квитанции о его оплате.Все это будет нужно предоставить в налоговую инспекцию.

Соберите документы, подтверждающие ваш доход и уплаченный с него , у всех своих налоговых агентов. Налоговыми агентами в этом случае ваши работодатели по основному и другим местам работы и все организации, с которыми у вас были заключены гражданско-правовые договоры (подряда, авторские и др.).
Таким документом служит 2-НДФЛ.Для ее получения напишите заявление на имя руководителя организации и отдайте его , отдел кадров, приемную или другому контактному лицу в зависимости от порядков в конкретной компании.

Когда все документы, подтверждающие доход, собраны, заполните на их основании налоговую декларацию формы 3НДФЛ. Ее можно скачать в , заполнить на компьютере и вывести на принтер, или взять бланк в налоговой и заполнить с помощью печатной машинки или от руки синими или черными чернилами.

Если вы предпочитаете получить вычет без участия работодателя, заведите сберкнижку. В отделении банка, где вам ее откроют, возьмите его реквизиты.

А теперь пора писать заявление. Оно подается в произвольной форме. Но в «шапке» надо указать номер инспекции, в которую обращаетесь, ваши фамилию, имя и отчество, адрес регистрации с индексом, ИНН, контактные телефоны.Оптимальная формулировка текста основной части заявления: «В соответствии со ст. 21. НК РФ прошу предоставить мне социальный налоговый вычет в размере... рублей... копеек (сумма прописью). Причитающуюся мне сумму уплаченного налога к возврату прошу перечислить по следующим реквизитам: (номер счета, реквизиты отделения Сбербанка)».

Собранный пакет документов вы можете отослать в налоговую по почте или отнести лично. В первом случае отправьте его заказным письмом с уведомлением о вручении и описью вложений. Во втором сделайте копии с каждого документа. Один комплект останется в налоговой, второй, с отметкой о принятии, вернут вам.

Обратите внимание

Для того, чтобы претендовать на налоговый вычет за прошлый год, вы должны подать декларацию 3-НДФЛ в установленный законом срок: с первого рабочего дня января по 30 апреля или первый рабочий день мая, если эта дата пришлась на выходной.

Если вы не успели собрать нужные документы, подайте декларацию. В этом случае вы будете вправе сдать в налоговую уточненную декларацию и все документы на вычет еще в течение трех лет.

Государство вернет вам не всю сумму затрат, а только уплаченный с нее налог.

Вы можете потратить на образование больше, чем заработали за год. Но возвращены вам будут лишь налоги с заработанной за прошлый год суммы.

Общая сумма одного или нескольких социальных налоговых вычетов не может превышать 200 тысяч рублей. Таким образом, вы можете рассчитывать на возврат не более 26 тысяч рублей.

При получении налогового вычета не играет роли, в России учились вы или ваши дети или за границей и государственное учебное заведение или частное. Вычет полагается в любом случае.

Полезный совет

Если вы оплатили образование своего ребенка, вам полагается вычет с суммы до 50 тыс. р. К пакету документов в этом случае должна быть приложена копия свидетельства о рождении ребенка.

Если вашему ребенку больше 18 лет, вы можете претендовать на вычет при оплате очного обучения, пока ему не исполнится 24 года.

Не многие знают, что деньги, потраченные на оплату обучения в любом образовательном учреждении, частично можно вернуть. Для этого следует лишь правильно оформлять документы и вовремя обращаться в налоговую инспекцию.

Вам понадобится

• - справка о доходах физического лица за отчетный год
• - ИНН
• - паспорт
• - договор с учебным заведением, который был заключен при поступлении в это учебное заведение
• - квитанции об оплате за отчетный год
• - лицензия и свидетельство об аккредитации учебного заведения
• - выписка из приказа, на основании которой производится оплата фиксированной суммы за определенный семестр или год за отчетный период
• - лицевой счет в банке (Сберкнижка, карта)

Инструкция

В большинстве случаев за студента оплату вносят родители. Поэтому, проплачивая очередную сумму, вписывайте примечания : за Петрова Ивана Ивановича студента 1 вносит оплату Петров Иван Петрович (указывайте имя родственника, который будет оформлять декларацию). Соберите все квитанции за отчетный год.

Заполните декларацию за отчетный год. Должен не студент, за которого платят, а родственник (папа или мама, опекун), который и с заработной платы проводятся налоговые . Заполнение декларации может вызвать определенные затруднения. Существуют службы, которые оказывают услуги по составлению декларации и прочих документов. Обратившись к профессионалам, потратится не более двадцати минут на составление и заполнение всех необходимых документов.

Видео по теме

Обратите внимание

Социальный налоговый вычет за обучение имеют право, как сами обучающиеся, так и родители/опекуны за своих детей в возрасте до 24 лет.
Налоговый вычет выплачивается лицу, на которого оформлен договор на обучение.

Полезный совет

Получить налоговый вычет за обучение можно не только за прошедший год, но и за три предыдущих года. Для каждого года собираются отдельные комплекты документов, пишутся декларации и заявления.

Согласно налоговому законодательству Российской Федерации гражданину предоставляется возможность вернуть часть денег, потраченных на собственное обучение или обучение своих детей или, другими словами, получить социальный налоговый вычет .

Вам понадобится

• Заявление на предоставление налогового вычета
• Налоговая декларация
• Копия лицензия на оказание образовательных услуг
• Копия договора об оказании образовательных услуг
• Справка об обучении на дневном очном отделении (в случае оплаты обучения ребенка)
• Копию свидетельство о рождении ребенка/распоряжения о назначении опеки (попечительства)
• Копию платежных документов, подтверждающих перечисление денежных средств
• Справку из бухгалтерии по месту работы формы 2-НДФЛ

Инструкция

Проверьте, входите ли вы в группу лиц, которым полагается налоговый вычет . Вычет за оплату своего обучения или обучения своих , но только в случае, если им еще не исполнилось 24 года, и учатся они на дневном отделении. При этом вы оплачивали из средств, облагаемых налогом по ставке 13%. Если, к примеру, на оплату пошли средства не заработной платы, а капитала или выигрыша вычет вам не предоставят.

Возьмите в своем учебном заведении следующие документы. Лицензию на оказание образовательных услуг. К сожалению, если вы проходили обучение у частного репетитора или на краткосрочных курсах в учебном заведении, не имеющем подобного документа, вам не вернут. Во-вторых, вам понадобится копия договора об оказании образовательных услуг. Обратите внимание, договор должен быть заключен именно с тем , которое впоследствии будет претендовать на получение налогового вычет а. Если же в договоре в качестве плательщика будет стоять имя вашего , вычет вы не получите. И последнее, если вы оплачиваете обучение ребенка, вам необходимо взять справку о том, что он обучается на очном отделении.

Обратитесь в бухгалтерию по месту работы и возьмите справку формы 2- НДФЛ. Именно в ней подробно прописывается, какой доход вы получили в истекшем году, а также сумма налога, выплаченная за данный период. Убедитесь, что в справке все прописано верно и нет никаких исправлений, иначе ее не примут.

Заполните налоговую декларацию о доходах за год, в котором вы осуществляли оплату обучения. Ее можно заполнить самостоятельно или воспользоваться услугами консультантов. Часто заполнение декларации вызывает массу затруднений и вопросов. Поэтому в настоящее время на официальном инспекции размещена специальная , существенно облегчающая ее заполнение.

Напишите заявление о предоставлении вам налогового вычет а, приложив к нему пакет собранных документов, включая все платежные квитанции, в которых также должно быть указанно именно ваше имя в качестве плательщика. Форму заявления можно найти на официальном сайте налоговой инспекции. Документы вы можете лично в отделение налоговой инспекции по месту жительства, либо направить по почте заказным письмом с уведомлением. Деньги налогоплательщику возвращаются в течение месяца со дня подачи заявления путем перечисления на его расчетный счет, открытый в Сбербанке России.

Большинство граждан в современном обществе получают высшее образование заочно или дистанционно, основную часть своего времени, проводя на рабочем месте и зарабатывая денежные средства, часть из которых пойдет на оплату их обучения. Но государство возмещает тринадцать процентов от суммы, затраченной на обучение, т.е. студент получает налоговый вычет на образование .

Вам понадобится

• компьютер, интернет, бумага А4, данные о налогоплательщике, документы из института, квитанции об оплате, справка 3-НДФЛ с места работы

Инструкция

Запросите в университете, где вы обучаетесь, лицензию института и его аккредитацию, заверенные печатью института.

Проверьте у себя наличие договора с институтом на обучение. На нем обязательно должны присутствовать печать и подпись директора института. Если сумма оплаты каждый год меняется, запросите в университета приложения к , где четко указаны суммы оплаты.

Проверьте у себя наличие квитанций об оплате за последний год. Если какая-то из квитанций утеряна или отсутствует по какой-либо другой причине, возьмите университета, где вы проходите обучение, справку об оплате, где прописаны суммы оплаты за каждое полугодие.

Запросите в бухгалтерии вашего места работы справку 3-НДФЛ, которая подтверждает ваши доходы за определенный период, и вы оплачиваете в государственный бюджет 13% налогов от вашего месячного дохода.

В программе нажмите кнопку "Задание условий", выберите тип 3-НДФЛ, введите номер налоговой инспекции по месту вашего проживания. Номер корректировки проставьте в зависимости от того, какую по счету декларацию вы сдаете.

В графе «Признак налогоплательщика выберите иное физическое лицо.

В графу «Доходы в РФ» впишите данные из справки 3-НДФЛ.

В графе «Вычеты» выберите социальные и заполните данные, пользуясь квитанциями за обучение.

Одной из составляющих успешной профессиональной карьеры является обучение. К сожалению, получить хорошее образование можно только затратив определенные денежные средства, что позволить себе может не каждый. Для того чтобы снизить стоимость обучения, можно воспользоваться правом на социальный вычет.

Инструкция

Мало кто знает, что социальный на обучение представляется не только детям, но и взрослым людям. Для того чтобы добиться подобных послаблений, достаточно обратиться в налоговую службу и . Также вам понадобится справка о доходах и соответствующее заявление на предоставление вычет.

Согласно российскому законодательству, вы можете уменьшить с дохода, который выплачивается в размере 13%. В этом случае вы должны в налоговой инспекции доход, уменьшенный на ту сумму, которую пришлось заплатить за образование (ваше либо ваших ). Запомните, это можно лишь после того, как плата за обучение уже была внесена.

Начинайте собирать необходимые документы в начале учебного года. Сделать это вы можете самостоятельно. При желании обратитесь к специалисту, который будет представлять ваши интересы в налоговой инспекции.

В графе «Доходы, полученные в РФ» налогоплательщик указывает ставку налога 13%, пишет полное наименование предприятия, в котором работает, его идентификационный номер налогоплательщика и код постановки на учет. Выбирает код дохода, который соответствует выплате заработной платы, и в соответствии со справкой 2-НДФЛ вписывает суммы дохода за каждый месяц из шести, указанных в данном документе.

Источники:

• какие документы нужны за учебу

Совет 15: Как заполнить декларацию на возврат за обучение

Обучение в образовательных учреждениях довольно затратно. В качестве компенсации государством предусмотрен возврат части суммы, называемый социальным налоговым вычетом. Для возврата средств за обучение необходимо грамотно и правильно заполнить налоговую декларацию с последующим ее представлением в налоговый орган.

Вам понадобится

• - бланк налоговой декларации формы 3-НДФЛ;
• - паспорт;
• - ИНН;
• - справка 2-НДФЛ с места работы;
• - справка из образовательного учреждения;
• - квитанции об уплате за обучение.

Инструкция

Возьмите бланк налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ). Он должен состоять из 8 страниц, содержание которых включает в себя 1 и 2 страницы, 1 и 6 разделы, листы: А, Г1, Ж1, Ж2. Все страницы заполните в электронном виде или шариковой ручкой. Каждая предназначена для заполнения одной буквы или цифры.

В самом верхнем углу каждой страницы укажите идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), согласно свидетельству о постановке на налоговый учет. На первой странице в поле «Номер корректировки» поставьте цифру «0», напротив кода налогового периода укажите цифру «34». Далее напишите год, за который должен быть произведен . Данные кода налогового органа возьмите из свидетельства о постановке на налоговый учет.

Означающий территориальную принадлежность лица по месту жительства и код бюджетной классификации, указываемый в шестом разделе декларации, узнайте в налоговом органе или обратитесь за информацией к системе «КонсультантПлюс». Укажите количество листов, прилагаемых к налоговой декларации в качестве приложений. Это может быть договор с образовательным учреждением, копии квитанций по оплате,

Сегодня 70% образования в РФ является платным. Денежные средства, которые люди тратят на учебу, составляют весомую статью расходов в семейном бюджете. Государство старается уменьшить траты граждан. В налоговом кодексе прописано, что человек может вернуть 13 процентов за обучение в институте. Однако правом на получение вычета может воспользоваться не каждый. Чтобы узнать все нюансы осуществления действия, требуется внимательно изучить информацию.

Налоговый вычет за обучение - что это

Часть денежных средств, которые получает работающий гражданин, перечисляется в казну государства. Сумма составляет 13% от размера дохода, полученного человеком. Обычно бухгалтерия организации, в которой осуществляет деятельность специалист, самостоятельно удерживает подоходный налог. Воспользовавшись социальным вычетом, человек получит возможность вернуть часть уплаченных средств.

Говоря простыми словами, государство предоставляет работающим гражданам, которые платят за учебу, получить денежные средства, которые были ранее внесены в казну в виде подоходного налога. Если человек не работает, он не сможет претендовать на получение вычета.

Кому полагается вычет

Перед тем как вернуть 13 процентов за обучение, человек должен убедиться, что входит в категорию граждан, имеющих право претендовать на возврат денежных средств. Рассчитывать на то, что государство возвратит внесенный капитал, могут:

• люди, которые самостоятельно платят за собственное обучение в институте;
• родители или опекуны детей, оплачивающие обучение детей, которые учатся на очном отделении ВУЗа;
• братья и сестры лиц, обучающихся на очном отделении института.

Следует помнить, что вычет выплачивается только за обучение родственников, возраст которых не превышает 24 года. Претендент на получение денежных средств должен иметь официальную работу, бухгалтерия которой исправно перечисляет подоходный налог в казну государства.

Отдельного внимания заслуживает обучение супругов. Если член пары учится и работает, при этом самостоятельно оплачивая свое обучение, он сможет претендовать на получение выплаты на общих основаниях. В случае когда один супруг оплачивает обучение другого, право на получение вычета исчезает. Действующее законодательство не предусматривает такую возможность. Если обучающийся работает, эксперты планируют оформлять его в качестве человека, оплачивающего учебу. Реальное положение дел отображать на бумаге не обязательно.

Имеет ли значение место обучения

Статус института тоже оказывает влияние на наличие возможности возврата части денежных средств. У учреждения должна быть лицензия, разрешающая выполнять оказание образовательных услуг, а с обучающимся должен быть заключен договор . Получить возврат можно не только за обучение в институте. Воспользоваться аналогичной возможностью могут:

• обучающиеся платных школ;
• посетители образовательных курсов для взрослых;
• воспитанники детских кружков и иных секций, входящих в раздел платного дополнительного образования.

Следует помнить, что денежные средства возвращаются не только за использование услуг государственных учебных заведений. Аналогичными правами обладают студенты частных ВУЗов. Правило актуально и для людей, проходящих обучение заграницей.

Нюансы получения

Перед тем как вернуть подоходный налог за учебу, человек должен правильно рассчитать размер полагающейся суммы. Процедура начинается с определения количества денежных средств, с которых полагается вычет. Существует ряд правил, которые необходимо учитывать во время расчета.

Так, если человек самостоятельно платит за свое обучение, он сможет получить вычет от суммы, размер которой не превышает 120 000 рублей. Если в качестве платы за учебу было внесено меньшее количество денежных средств, расчет осуществляется от израсходованной суммы. Так, если человек внес 150 000 рублей в качестве оплаты за обучение, вычет будет рассчитываться от 120 000 рублей. Если размер платы составил 70 000 рублей, в расчет будет принята полная сумма.

При оплате за обучение детей установлены иные лимиты. Максимальное количество денежных средств, от которого осуществляется вычет, составляет 50 000 рублей. Следует помнить, что лимит устанавливается на каждого ребенка. Так, если у человека учится 2 детей, общая плата за обучение которых составила 120 000 рублей, родитель сможет получить вычет от 100 000 рублей. Максимальная сумма при этом складывается, но не может быть превышена для каждого ребенка.

Периодичность

Когда можно вернуть 13 процентов за обучение? Этот вопрос волнует большинство граждан, желающих вернуть часть капитала, потраченного на учебу. Согласно действующему законодательству, человек может получить вычет за каждый год, в течение которого он оплачивал образование. Продолжительность обучения при этом на право получения денежных средств влияние не оказывает. Например, если человек продолжал обучение в течение 10 лет, он сможет получить капитал за каждый год.

Однако следует помнить о сроке подачи декларации. Направлять бумагу в налоговую службу можно только за 3 предыдущих года. Например, если человек начал обучение в 2012 году, а обратился за вычетом только в 2016 году, он сможет получить полагающуюся сумму за 2013 -2015 года. Вернуть денежные средства за прошедший период не получится. По этой причине необходимо своевременно подавать декларацию в государственный орган. Не следует откладывать мероприятие на неопределенный срок. Промедление приведет к потере положенных денежных средств.

Процедура возврата

Чтобы понять, как вернуть 13 процентов за учебу, необходимо ознакомиться со схемой выполнения действия. Процедура начинается с заполнения налоговой декларации. Составлять бумагу необходимо по форме 3-НДФЛ. Кроме этого, потребуется подготовить пакет документации. В его состав входят:

• паспорт гражданина РФ;
• копия заключенного с университетом договора на предоставление образовательных услуг;
• оригинал декларации, заполненной по форме 3-НДФЛ;
• справка, подтверждающая факт прохождения обучения;
• копия лицензии организации, подтверждающая наличие возможности предоставления образовательных услуг;
• взятая на работе справка, составленная по форме 2-НДФЛ;
• свидетельство о рождении ребенка, если родитель получает вычет за детей.

Человек может самостоятельно составить декларацию или обратиться за помощью в специализированные организации. Однако следует помнить, что учреждения взимают дополнительную плату. Ознакомившись с процедурой заполнения декларации, человек может справиться с осуществлением действия самостоятельно.

Заполнение декларации

Большинство граждан, которые не сталкивались с осуществлением действия, страшит необходимость составления декларации. Однако, при подробном изучении, операции не вызовет затруднений. Чтобы минимизировать вероятность ошибки, следует учесть ряд правил, которые требуется соблюдать во время выполнения действия.

Образец заполнения заявления на получение вычета

Бланки декларация можно заполнять как вручную, так и вносить данные с помощью компьютера. Если человек выбрал первый вариант, он должен купить соответствующую бумагу в типографии или специализированных магазинах. Специалисты государственного органа советуют сначала внести все данные в документ простым карандашом и передать бумагу на проверку инспектору. Только после того, как сотрудник налоговой службы одобрит внесенную информацию, человек сможет заполнить декларацию черной или синей ручкой.

Для упрощения процедуры внесения данных можно использовать компьютер. Сегодня в сети Интернет существует перечень готовых форм. Их нужно скачать и предварительно заполнить, а затем распечатать. Однако способ подразумевает произведение всех расчетов вручную. Это не уменьшает вероятность возникновения ошибки.

Наиболее безопасным и простым методом считается загрузка программы Декларация с официального сайта ФНС РФ. Система самостоятельно произведет все необходимые расчеты. Человеку придется только вписать данные. Готовый документ необходимо распечатать на бумаге и записать копию на магнитный носитель. Использование способа позволит ускорить операцию принятия декларации. Сведения будут сразу внесены в базу. При классическом способе принятия, данные попадает в систему только через 5 дней. Это существенно замедляет процедуру получения вычета.

Время осуществления мероприятия

Обратиться за вычетом можно только в год, который следует после завершения периода, за который полагаются денежные средства. Получение социального вычета за обучение – медленная процедура. Она подразумевает проведение перечня проверок данных, предоставленных гражданином. Только убедившись, что декларация заполнена правильно, а сведения предоставлены в полном объеме, налоговая служба согласится предоставить человеку полагающиеся денежные средства. Общий период ожидания может составить 3-4 месяца. Ускорить осуществление мероприятия не получится.

Чтобы минимизировать временные затраты, можно получить вычет сразу на несколько лет . Однако следует помнить об установленных временных рамках. Если декларация не была подана в течение 3 лет после завершения периода, за который полагается вычет, человек не сможет получить денежные средства. Возможность на возврат будет утрачена. По этой причине лучше своевременно направлять необходимые сведения, чем лишиться полагающейся выплаты.